Examen final

[pic 1]    UNIVERSIDAD ECCI

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS

COORDINACION DE CONTADURIA PÚBLICA

TECNOLOGIA EN GESTION CONTABLE

TRIBUTARIA DE IMPUESTOS INDIRECTOS

Examen Final

Presentado por:

NATHALY FONSECA

SONIA ESMERALDA SUSA

GLORIA ESTEFANIA SIERRA GUERRA

Con la siguiente información de la organización LOS JESUITAS Y CARMELITAS ENAMORADOS S.A., elabore los formularios de impuesto de industria y comercio, impuesto al valor agregado, Impuesto predial, impuesto de delineación Urbana, así como los formularios de retención en la fuente del impuesto de renta y el formulario de retención en la fuente del impuesto de industria y comercio. La organización es gran contribuyente, desarrolla  actividades industriales, comerciales y de servicios, así como también vende bienes y servicios exentos, gravados y excluidos. La sede fabril está ubicada en Bogotá.

Las tarifas a las que vende son las mismas a las que adquiere:

DESARROLLO

Se le aclara al profesor que los Bienes y Servicios EXENTOS están gravados a la tarifa 0%

Y los Bienes y Servicios Excluidos NO TIENEN TARIFA PORQUE ESTAN EXCLUIDOS POR LEY.

1. La organización adquiere materia prima por valor de $ 120.000.000, a una organización del régimen común. Gravada con IVA.

1. La organización adquiere productos para la venta por $ 1.280.000.000, a un gran contribuyente. Gravados con IVA.

1. Una persona natural le presta servicio en Bogotá por $ 6.000.000. Gravados con IVA.

1. La organización compra materia prima por valor de $ 130.000.000, a una organización gran contribuyente auto retenedor. Gravada con IVA.

1. La organización adquiere productos para la venta por $ 128.000.000, a una organización gran contribuyente auto retenedor. Gravada con IVA

1. La organización presta servicio en Cali a través de un funcionario de la entidad que fue enviado, quién vuelve el mismo día, por valor de $ 15.000.000. Gravado con IVA.

1. La empresa importa una Maquina para la producción por valor de $ 890.000.000. Gravada con IVA.

1. La organización importa mercancía por valor de $ 160.000.000. Gravada con IVA.

1. La empresa promociona un producto gravado, en almacenes de cadena por lo que retira del inventario mercancía por valor de $ 12.000.000.

1. La empresa adquirió una bodega el año anterior ubicado en una zona de estrato tres, y que hoy tiene un auto avalúo por $ 300.000.00, con el que presenta el impuesto predial. Ubicado en suelo de uso comercial.

1. La compañía adquiere un furgón para la distribución de mercancía por valor de $ 250.000.000, a un gran contribuyente. Gravado con IVA

1. La entidad retira del inventario para su uso mercancía excluida por valor de $ 6.000.000.

1. La empresa vende a Cali sin establecimiento de comercio en Cali, mercancía de la actividad comercial por valor de $ 250.000.000. A gran contribuyente.

...