FORMACION Y CREACION DE EMPRESAS
Enviado por YANETBRUJA • 19 de Noviembre de 2017 • Monografías • 636 Palabras (3 Páginas) • 166 Visitas
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FORMACION Y CREACION DE EMPRESAS
SEGUNDA UNIDAD
FLUJO DE CAJAS
TUTOR : JOSE CIEZA HERMOZA
APRENDIZ : ROBLES QUISPE DIEGO
CARRERA : MECÁNICO DE MANTENIMIENTO
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TAREA UNIDAD 2 – FLUJO DE CAJA
Proceso de investigación del tema: Para la operación del negocio, un inversionista recurre a lo siguiente durante el primer y segundo mes:
Pago de haberes S/. 10 500
Pago a proveedores S/. 7 000
Venta de productos S/. 35 000
Pago de materia prima S/. 5 600
Por la compra de la maquinaria que adquirió hace un año tiene que realizar desembolsos mensuales de S/ 800 durante 5 años.
Debido a que la materia prima es importada, cada mes el costo se reajusta en 2%. Todos los pagos son al contado.
La venta de productos se realiza 50% al contado, 30% al crédito por un mes y 20% al crédito por dos meses. Las ventas para los siguientes meses son: S/. 35 700, S/. 37 000 y S/. 33 500.
Se pide elaborar el flujo de caja para 5 meses.
FLUJO DE CAJA | |||||
Enero | Febrero | Marzo | Abril | Mayo | |
INGRESOS | |||||
Saldo Inicial | S/. 17,500.00 | S/. 45,500.00 | S/. 80,850.00 | S/. 116,410.00 | |
Ventas | S/. 35,000.00 | S/. 35,000.00 | S/. 35,700.00 | S/. 35,700.00 | S/. 35,700.00 |
50% | S/. 17,500.00 | S/. 17,500.00 | S/. 17,850.00 | S/. 17,850.00 | S/. 17,850.00 |
30% | S/. 10,500.00 | S/. 10,500.00 | S/. 10,710.00 | S/. 10,710.00 | |
20% | S/. 7,000.00 | S/. 7,000.00 | S/. 7,140.00 | ||
Total Ingresos | S/. 17,500.00 | S/. 45,500.00 | S/. 80,850.00 | S/. 116,410.00 | S/. 152,110.00 |
DESEMBOLSOS | |||||
Pago de Mat. Prima | S/. 5,600.00 | S/. 5,712.00 | S/. 5,826.24 | S/. 5,942.76 | S/. 6,061.62 |
Pago de Haberes | S/. 10,500.00 | S/. 10,500.00 | S/. 10,500.00 | S/. 10,500.00 | S/. 10,500.00 |
Pago a Proveedores | S/. 7,000.00 | S/. 7,000.00 | S/. 7,000.00 | S/. 7,000.00 | S/. 7,000.00 |
Pago de Maquinaria | S/. 800.00 | S/. 800.00 | S/. 800.00 | S/. 800.00 | S/. 800.00 |
Total egresos | S/. 23,900.00 | S/. 24,012.00 | S/. 24,126.24 | S/. 24,242.76 | S/. 24,361.62 |
SALDO DE CAJA NETO | S/. -6,400.00 | S/. 21,488.00 | S/. 56,723.76 | S/. 92,167.24 | S/. 127,748.38 |
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