Ales del credito

ales del credito

Como es de conocimiento general, las instituciones que por excelencia se dedican a otorgar créditos de distintas naturalezas son los bancos e instituciones financieras.

A lo largo de todo el proceso de crédito se torna amplio y complejo el análisis que es necesario involucrar en sus líneas aspectos generales como:

• Determinación de un mercado objetivo

• Evaluación del crédito

• Evaluación de condiciones en que se otorgan

• Aprobación del mismo

• Documentación y desembolso

• Administración del crédito en referencia

2. Avaluacion de creditos en instituciones financieras

Todos los bancos en general persiguen un solo objetivo que es el de colocar dinero, y su utilidad fluye del diferencial entre las tasas de captación y colocación del dinero prestado

3. Historia mundial del credito

A lo largo de toda la evolución del riesgo crediticia y desde sus inicios el concepto de análisis y criterios utilizados han sido los siguientes: desde principios de 1930 la herramienta clave de análisis ha sido el balance. A principios de 1952, se cambiaron al análisis de los estados de resultados, lo que más importaban eran las utilidades de la empresa. Desde 1952 hasta nuestros tiempos el criterio utilizado ha sido el flujo d caja. Se otorga un crédito si un cliente genera suficiente caja para pagarlo, ya que los créditos no se pagan con utilidad, ni con inventarios ni menos con buenas intenciones, se pagan con caja.

4. Departamentos de riesgos crediticios

Este departamento debe perseguir los siguientes objetivos: que los riesgos de la institución financiera se mantengan en niveles razonables que permitan buena rentabilidad a la misma; formación del personal en análisis de crédito permite dar solidez al momento de emitir un criterio.

La principal función de los departamentos y/o áreas de riesgos crediticio es determinar el riesgo que significará para la institución otorgar un determinado crédito y para ello es necesario conocer a través de un análisis cuidadoso los estados financieros del cliente, análisis de los diversos puntos tanto cualitativos como cuantitativos que en conjunto permitirá tener una mejor visión sobre el cliente y la capacidad para poder pagar dicho crédito.

5. Objetivos y funciones del area o departamento de riesgos

• mantener niveles relativamente bajos de un riesgo crediticio, además que permitan tener una buena rentabilidad y permanencia del mismo.

• Es muy importante mantener al personal con capacitación constante sobre las tendencias de las economías en el país y tener constante capacitación en el tema de finanzas y decisiones financieras

• Es importante que los departamentos de tener a mano estudios de mercado y estudios sectoriales.

• Crear sistemas estándares de evaluación de créditos

• Realizar estudios de segmento

• Detectar aquellos créditos con riesgos superior a lo normal para hacerles seguimiento mas minucioso

• Preparar un sin numero de análisis para futuros ejecutivos de cuentas

• Realizar estudios sectoriales

• Contar con información bibliográfica al alcance para posibles consultas, además de estar al tanto y al día de las publicaciones de la prensa en lo que se refiere al movimiento macroecomomico y las tendencias políticas y monetarias

6. Clasificacion de los creditos

Los créditos se pueden clasificar de acuerdo a los siguientes puntos:

• Créditos para grandes y medianas empresas (Corporativos)

• Pequeñas empresas y comercio (Créditos PYME)

• Crédito de personas(créditos de consumo)

Sin embargo es necesario recalcar que es análisis deberá realizarse de acuerdo a cada caso específicamente,

7. Principios basicos de politica crediticia

• El tipo de cliente debe corresponder al mercado objetivo definido por la institución ya que la evaluación y administración es completamente distinta

• El mercado objetivo debe al menos definir un mercado objetivo de clientes a operar, el riego que esta dispuesto a aceptar, la rentabilidad mínima con que se trabajará , el control y seguimiento que se tendrán

• Salvo excepciones no debe otorgarse crédito a empresas sin fines de lucro, como cooperativas, clubes, etc.

Politicas Generales

• Riesgo de la cartera

• Riesgo por cliente

• Posición respecto al destino

• Requerimiento de información

Tipos De Creditos

• prestamos puntuales para aprovechar condiciones favorables como grandes descuentos, para aumenta activos, etc.

• Si se trabaja con líneas de créditos para capital de trabajo estas deben tener vigencia de 6 meses recomendablemente o tener una revisión periódica de cada 6 meses como mínimo

• Los prestamos a más largo plazo son más riesgosos ya que es difícil predecir lo que va a suceder en un crédito con plazo considerable (10 años por Ej)

8. Analisis De Creditos

Generalidades

• Todo crédito debe pasar por una etapa de evaluación previa por simple y rápida que esta sea

• Todo crédito por fácil y bueno y bien garantizado que parezca tiene riesgo

• El análisis de crédito no pretende acabar con el 100% de la incertidumbre del futuro, sino que disminuya

• Es necesario en importante contar con buen criterio y sentido común

Aspectos necesarios en la evaluacion de un credito

• En el proceso de evaluación de un crédito para una empresa se debe contemplar una evaluación profunda tanto de sus aspectos cualitativos como cualitativos

• Es necesario considerar el comportamiento pasado del cliente tanto como cliente de la misma institución como de las demás instituciones

• La decisión crediticia se la debe tomar en base a antecedentes históricos o presentes.

• Es necesario considerar en los análisis de crédito diferentes consideraciones que se pueden dar con el fin de anticipar los problemas.

• Después de haber realizado un análisis concienzudo del crédito es necesario tomar una decisión por lo que se recomienda escoger 4 o 5 variables de las tantas que se dieron para su elaboración

• En lo que se refiere a casos de garantía, debe tratarse en la mejor forma posible tener la mejor garantía y que tenga una relación con el préstamo de 2 a 1 esto con el fin de poder cubrir ampliamente el crédito

Operatoria del credito

• Debe existir una solicitud de intenciones en las que se especifique claramente los requerimientos del cliente ( plazo, tipo de amortizaciones, periodos de gracia, valores residuales, tasa de interés, fondos, objeto, y la forma de pago )

• Una ves aprobado el crédito es necesario elaborar el contrato correspondiente donde se establecerá claramente las obligaciones del prestatario como del ente financiero

• Se deberá establecer el calendario de pago de las amortizaciones

• Es necesario estar en completo seguimiento del crédito ya que la economía del clientes es bastante cambiante y tenemos que tener permanentemente información que nos corroboren con el crédito

Aspectos necesarios en el analisis

• Seriedad

• Simulaicion de capacidad de pago

• Situación patrimonial

• Garantias

Riesgo Del Credito

Desde el punto de vista del credito

• Riesgo como viabilidad de retorno del crédito

• Riesgo como probabilidad de perdida

• Riesgo país o del marco institucional

• Riesgo de sector

• Riesgo financiero

• riesgo de mantenimiento de valor de la moneda Vs precios

• riesgos cambiarios (macroeconómicos –globales)

• riesgo de fluctuaciones de las tasas de interés

• riesgo de descalces de plazos

• Riesgo operacional

• riesgo de mercado

• riesgos tecnológico

• riesgo de eficiencia (costos)

• riesgos de abastecimiento

• riesgo de cobranza

• riesgo de dirección o capacidad gerencial

• Riesgo operacionales especiales

• riesgo por otorgamiento de anticipos

• riesgo de toma de posición

• riesgo de concesiones VS. Dominio de pertenencias

• riesgo por no renovación de fuente productiva

• riesgo de irregularidades del mercado

• cierres de mercado

• Riesgo de cobranza

• Riesgo de situación patrimonial

• Riesgo de seriedad y moralidad

• adulteración de información

• actos ilegales

• sobregiros reiterados

• solicitudes inusuales o excesivas

• atrasos continuos en pago de capital e intereses

• incumplimiento de contratos

• documento de favor recibidos

• compra de IVA

• Riesgo de las garantías

9. Analisis de credito a empresas grandes y medianas

Antecedentes generales del credito

• Destino del credito

• Es necesario bajo todo concepto conocer el destino de los fondos que otorga la institución financiera ya que esto pueden ayudar a la institución a:

• Para comprobar la coherencia con las políticas de crédito de la institución

• Para poder evaluar correctamente el crédito

• Para poder fijar condiciones acordes a las necesidades

• para poder ejercer control sobre el deudor

Causas mas comunes para una solicitud de credito

• Aumento de Activo Circulante

• Aumento de Activos Fijos

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