MI AUDITORIA FISCAL

INTITUTO TECNOLOGICO SUPERIOR DE LA MONTAÑA.

CONTADOR PÚBLICO

ESPECIALIDAD:

FISCAL Y AUDITORIA

ASIGNATURA:

AUDITORIA PARA EFECTOS FINANCIEROS.

DOCENTE:

L.C. HUGO CHINO CARRETO

INTEGRANTES:

 FLORES ALTAMIRANO YAKELYN

 LOPEZ ALFONSO JENNIFER

 MARTINEZ ALEJANDRO ICODIA.

 ROJAS ESTEBAN MAGDALENA.

GRADO:

5° SEMESTRE.

GRUPO:

“B”

TLAPA DE COMONFORT GRO. SEPTIEMBRE 2014

NOMBRE DE LA EMPRESA: MAYAJEICO S.A DE C.V

ACTIVIDAD: Compra y Venta de Electrodomésticos

RFC: MYJI040725GR

DIRECCIÓN: colonia centro, calle guerrero, numero 02, código postal: 41304, tlapa de Comonfort guerrero

TELÉFONO: 7574761250

OPERACIONES BASICAS

Compra de electrodomésticos

Compra de: papelería y maquinaria

Venta de electrodomésticos al: contado y a crédito

Venta a mayoreo

Venta a menudeo

Pago de servicios: luz, teléfono y agua

Pago de publicidad

Pago de impuestos

Realiza pagos al personal

Realiza inventarios: inicial y final

Realizar formatos de evaluación de desempeño

Realizar relaciones públicas

Realiza el análisis FODA

Control de nominas

Control de gastos

Control de almacén

Control al personal

Una buena organización y control

Capacitación al personal

Contrato del personal

Atención a quejas o sugerencias del cliente

Diagnostico del clima laboral: rotación de trabajadores

Mantenimiento de la empresa: limpieza

Mantenimiento de equipos

Publicidad: televisión, radio, periódico y sitios web.

Mejoramiento de imagen

Promoción sorteo de artículos

Supervisión del acomodamiento de los productos

Distribución de mercancías

Facturación de compras

Registro de ingresos y egresos

Expedición de facturas y notas de crédito

Expedición de tarjetas de crédito

Persuadir al cliente

PROGRAMAS DE AUDITORIA

1.0 DIRECCION DE COMPRAS.

OBJETIVO:

Indagar y diagnosticar cuales son los procedimientos que sigue la entidad para adquirir productos de calidad y con un costo económico no elevado.

Políticas:

Conocer y evaluar el procedimiento y adecuación que sigue la entidad para llegar a sus objetivos de mejores compras que encabeza la dirección general.

Programas:

• Familiarización y estudio de la información que se tiene de las compras dentro de la empresa, como fuera de la misma ,para obtención de datos mas verídicos y contundentes de la organización de la entidad.

• Elaboración de cuestionarios a proveedores para conocer de qué manera ellos trabajan con la dirección de compras.

• Levantamiento físico de inventarios.

• Revisión del organigrama organizacional, con el fin de conocer quiénes son los jefes directos e indirectos.

• Solicitar hojas de pedidos al auxiliar de contable con la finalidad de conocer de qué manera realizan sus pedidos.

• Realizar cuestionarios para conocer de qué manera trabaja con el auxiliar de compras.

1.1 DEPARTAMENTO DE COMPRAS:

OBJETIVO:

Indagar en diversos tipos de fuentes económicas ,que proveedores son los mas le convienen a la empresa y sintetizar que proceso se siguen para poder tener resultados más satisfactorios.

PROGRAMAS:

• Familiarización y entendimiento de toda la información que se recolec6ta de toda la dirección de compras para saber si se sigue un orden para

...