PATRIMONIO

Aporta una cuenta de ahorros de Davivienda con un saldo de $70.000.000, que destinará al negocio.

31300501 70.000.000

11200501 70.000.000

Aporta un lote ubicado en la ciudad, avaluado en $25.000.000

150405 25.000.000

31300501 25.000.000

Aporta equipo de cómputo por valor de $8.000.000

152805 8.000.000

31300501 8.000.000

Aporta vehículo por valor de $12.000.000

15400501 12.000.000

31300501 12.000.000

Pepito Pérez

1111111-1

Balance General Inicial

01-01-2011

ACTIVOS

Bancos $70.000.000

Terrenos $25.000.000

Equipo de cómputo $8.000.000

Auto, camionetas

y camperos $12.000.000

TOTAL ACTIVOS $115.000.000 PASIVOS

TOTAL PASIVOS 0

PATRIMONIO

Aporte Social $115.000.000

TOTAL PATRIMONIO $115.000.000

TOTAL PASIVOS MÁS PATRIMONIO $115.000.000

Juan David Vargas Cante

CONTADOR

ENERO 2011

Aportó la suma de $4.000.000 para aumento de capital

31300501 4.000.000

11050501 4.000.000

Retiró para gastos personales, no relacionados con el negocio, la suma de $500.000

31300502 500.000

11050501 500.000

Kardex

textos de matemáticas

detalle entradas salidas saldos

c vr unit vr total cantidad vr unit vr total c vr unit vr total

compra 25 50.000 1.250.000 25 50.000 1.250.000

dev compra -3 50.000 - 150.000 22 50.000 1.100.000

venta 5 50.000 250.000 17 50.000 850.000

textos de castellano

detalle entradas salidas saldos

c vr unit vr total cantidad vr unit vr total c vr unit vr total

compra 50 55.000 2.750.000 50 55.000 2.750.000

dev compra -3 55.000 -165.000 47 55.000 2.585.000

venta 3 55.000 165.000 44 55.000 2.420.000

Compró mercancía para la venta, a la Papelería Panamericana (Régimen Común Gran Contribuyente): 25 textos de matemáticas a razón de $50.000 cada uno y 50 textos de castellano a razón de $55.000 cada uno. Canceló el 50% de contado con cheque y el 50% a crédito.

143528 4.000.000

240805 640.000

11100501 2.320.000

22050501 2.320.000

De la compra anterior devolvió 3 textos de matemáticas y 3 textos de castellano (CONTABILIZACIÓN)

1435 315.000

240805 50.400

220505 365.400

Venta a persona natural: 5 textos de matemáticas a razón de $65.000 cada uno y 3 textos de castellano a razón de $70.000 cada uno (CONTABILIZACIÓN)

1435 415.000

6135 415.000

110505 620.600

413505 535.000

240805 85.600

Canceló servicios públicos del negocio por valor de $150.000 (acueducto y energía). Gira cheque

11200501 150.000

5135 150.000

Cierre de cuentas de resultado

6135 415.000

4135 535.000

5135 150.000

5905 30.000

5905 30.000

3610 30.000

3610 30.000

31300504 30.000

Pepito Perez

1111111-1

Balance General Incial

01-01-2011 al 31-01-2011

Ventas $535.000

(-) Devoluciones y descuentos 0

Ingresos Operacionales $535.000

(-) Costo de ventas $415.000

Utilidad Bruta Operacional $120.000

(-) Gastos Operacionales de Ventas 0

(-) Gastos Operacionales de Admón. $150.000

...