Administracion

CAPITULO V: FINANZAS

5.1 Generalidades

Supuesto Valor

Tasa de Interés ( Prestamo con Mensualidades Fijas) 27%

Cuota de Impuestos 33%

Porcentaje de Prestaciones 6%

Aumento Anual por Mano de Obra (AAMO)

Meses de Gracia (Prestamo con Mensualidades Fijas) 3

Periodo del Préstamo con Mensualidades Fijas en Meses 36

Categorias de Productos

Niños atendidos (seciones)

Nombre del Negocio

CAPECNA

Fecha en la que iniciará su negocio (mm/dd/yy)

28/08/2012

5.2 Gastos de Apertura

Adecuaciones Local

Tabla roca $4.000

Pintura $3.000

Cortinas $1.000

Total de Mejoras $8.000

Mobiliario y Equipo Necesario

Mobiliario $14.000

Equipamiento $12.000

Accesorios $29.000

Maquinaria

Otros

Total de Equipo Capitalizable $55.000

Gastos de Administración

Depósitos por Renta $6.000

Depósitos sobre servicios públicos $3.000

Asesoría Legal y Contable $800

Seguros Prepagados $0

Salario de Preapertura u otros gastos $0

Comision por gestion SOACC $0

Total de Gastos de Ubicación y Administración $9.800

Inventario de Apertura

Niños atendidos (seciones) $8.000

Total de Inventaio $8.000

Gastos de Publicidad y Promoción

Anuncios $5.000

Diseños promocionales $0

Impresión $3.000

Viáticos $0

Tarjetas depresentacion $300

Total de Publicidad y Promoción $8.300

Otros Gastos

Caja Chica $5.000

Capital de Trabajo $52.140

Total de Otros Gastos $57.140

Resumen de Cuenta

Gastos de Apertura

Construcción $0

Adecuaciones Local $8.000

Mobiliario y Equipo Necesario $55.000

Gastos Administración $9.800

Materia Prima Necesaria $8.000

Gasto de Publicidad y Promoción $8.300

Otros Gastos $57.140

Total de Gastos de Apertura $146.240

5.3 Pronostico de Ventas a 12 Meses

SESIONES ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 Totales Anuales

Unidades Vendidas de Niños atendidos (seciones) 160 160 160 180 180 180 190 190 190 195 195 195 2175

Precio de Venta por Unidad $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250

Total de Niños atendidos (seciones) $40.000 $40.000 $40.000 $45.000 $45.000 $45.000 $47.500 $47.500 $47.500 $48.750 $48.750 $48.750 $543.750

Totales mensuales:Todas las categorías $40.000 $40.000 $40.000 $45.000 $45.000 $45.000 $47.500 $47.500 $47.500 $48.750 $48.750 $48.750 $543.750

5.4 Costo de Venta

ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 Totales Anuales

Costo de Venta por Unidad $20 $20 $20 $20 $20 $20 $20 $20 $20 $20 $20 $20

Total de Costo Niños atendidos (seciones) $3.200 $3.200 $3.200 $3.600 $3.600 $3.600 $3.800 $3.800 $3.800 $3.900 $3.900 $3.900 43.500

Totales mensuales:Todas las categorías $3.200 $3.200 $3.200 $3.600 $3.600 $3.600 $3.800 $3.800 $3.800 $3.900 $3.900 $3.900 $43.500

5.5 Personal Administrativo

Salario

Año 1

CARGO Mensual Anual Prestaciones

Secretaria $2.400 $28.800 $0

- $0

- $0

- $0

- $0

Total Salarios Mensuales 2.400

Total Salarios Anuales 28.800

Total Prestaciones Anuales 0

5.6 Personal Operativo

Salario

Año 1

CARGO Mensual Anual Prestaciones

Psicologa $4.000 $48.000 $2.880

Psicologa1 $4.000 $48.000 $2.880

- -

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