Analisis Financiero

ANALISIS FINANCIERO

Empresa: La casa del Murano

Forma jurídica: Sociedad anonima

Socios: 6 socios

1. INVERSION NECESARIA

GASTOS OPERATIVOS

Para el desarrollo de plan de negocios se requiere unas inversiones de los gastos operativos a tres meses así:

Gastos de energía eléctrica $ 450.000

Gastos servicio de agua $ 240.000

Gastos de arrendamiento del local $ 2.400.000

Gasto servicio telefónico general $ 300.000

Gastos de papelería $ 210.000

Gastos de publicidad $ 300.000

Total inversión gastos operativos $ 3.900.000

GASTOS ADMINISTRATIVOS

Para el desarrollo de las actividades de La casa del Murano S.A. se tendrá en cuenta los salarios de sus empleados por tres meses así:

Sueldos y salarios $ 5.544.000

Aportes a salud, pensión y ARP $ 1.193180

Gastos para fiscales $ 498960

Prestaciones sociales $ 1.210.255

Total inversión gastos administrativos $ 8.446.395

GASTOS DE CONSTITUCION

Para dar comienzo legal de la empresa a constituir se tiene que tener en cuenta unos gastos de constitución especificados de la siguiente manera:

Valor constitución de sociedad comercial e institución financiera $ 27.000

Matricula persona jurídica $234.000

Boleta fiscal $150.000

Total gastos de constitución $411.000

INVERSION EN ACTIVOS FIJOS

Para llevar a cabo las operaciones de la empresa es necesario requerir de mínimos implementos y equipos para operar, para la confeccion de accesorios en murano se necesita los siguientes activos para la parte operativa y administrativa:

Equipo de computación $1.300.000

Muebles y enseres $3.000.000

Total inversión en activos fijos $4.300.000

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

La manera de obtener los recursos con los cuales comenzara la empresa serán propios de cada socio con aportes en efectivo, en activos o materia prima necesaria para el funcionamiento y actividad de la empresa, será una inversión de ($ 4.000.000) cuatro millones de pesos por cada uno de los 6 socios que la constituyen para una inversión total de $ 24.000.000; la manera de conseguir dichos aportes será a criterio de cada socio en dado caso si decide el curso de créditos bancarios o con otras entidades financieras.

2. PROYECCION DE VENTAS

Para la ejecución de la proyección de venta es necesario obtener costo de venta y la rentabilidad deseada por cada producto, para este producto contamos con la siguiente información:

CALCULO DEL PRECIO DE VENTA DEL PRODUCTO

1 PRODUCTO TOBILLERAS

2 COSTO DIRECTO UNITARIO $ 10.800

2.1 COSTO POR UNIDAD $ 10.800

Precio de compra del material $ 7.000

mano de obra directa $ 2.000

mano de obra indirecta $ 1.800

3 MARGEN BRUTO DESEADO 50%

4 PRECIO DE VENTA $ 16.200

Proyección de ventas para el primer año

Teniendo un criterio de incremento en ventas de 20% de incremento en ventas para cada año teniendo como base el total de ventas del año anterior la proyección seria de la siguiente forma:

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

Total Vendido 630 660 690 720 750 780 810 840 870 900 930 960

TOTAL POR TIMESTRE 1980 2250 2520 2790

TOTAL VENTAS 9540

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

TOTAL VENDIDO EN MILES DE PESOS $ 10.206 $ 10.692 $ 11178 $ 11.664 $ 12150 $ 12.636 $ 13.122 $ 13.608 $ 14.094 $ 14.580 $ 15.066 $ 15.552

TOTAL POR TIMESTRE $ 32.076.000 $ 36.450.000 $ 40.824.000 $ 45.198.000

TOTAL VENTAS $ 154.548.000

Proyección venta para el segundo y tercer año

Ventas del segundo año: $ 185.457.600

Ventas del tercer año: $ 222.549.120

Para fijar el precio de venta se tuvo un criterio en margen

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