Análisis financiero de la empresa El Madrugon Del Aprendizaje S.A.S

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INTRODUCCION

Con la elaboración de este trabajo se propone realizar un análisis financiero de la empresa EL MADRUGON DEL APRENDIZAJE S.A.S CON NIT. 901.980.765-0 especializada en la comercialización de Productos de electrodomésticos y muebles y en la producción de mesas y sillas. En base a la elaboración de los indicadores financieros que nos permitan identificar las variables más relevantes del estado actual.

El análisis se realiza a partir del BALANCE GENERAL Y EL ESTADO DE RESULTADO a corte de 31 de julio de 2021. los cuales nos permitirán llegar a tener los resultados correspondientes para poder determinar el estado actual de la empresa, validando si para el periodo en los cuales se realiza el análisis la empresa ha perjudicado la generación valor o si por el contrario se ha contribuido al crecimiento del mismo para sus accionistas.

Ya con los resultados obtenidos, realizamos un análisis vertical con el cual identificamos las variables más relevantes de la situación actual y de su comportamiento y así dar a la empresa opciones para encaminar sus políticas al mejoramiento de la situación actual y de fortalecer la generación de valor para los años venideros, teniendo como base siempre una relación empresa - cliente fortalecida y de cooperación.

CUENTA

NOMBRE[pic 9]

SALDO

ANALISIS

ACTIVO CORRIENTE

  19.073.283.109

87,34%

11

DISPONIBLE

  14.164.060.610

64,86%

1105

Caja

     4.051.196.636

18,55%

1110

Bancos

     8.822.460.202

40,40%

1120

Cuentas De Ahorros

     1.290.403.772

5,91%

12

INVERSIONES

     1.261.768.009

5,78%

1205

Acciones

     1.106.768.009

5,07%

1225

Certificados

         155.000.000

0,71%

13

DEUDORES

         561.158.404

2,57%

1305

Clientes

         544.323.651

2,49%

1330

Anticipos Y Avances

0,00%

1399

Provisiones

           16.834.753

0,08%

14

INVENTARIOS

     3.059.596.086

14,01%

1405

Inventario Materia Prima

           13.920.000

0,06%

1410

Inventario Productos En Proces

0,00%

1430

Productos Terminados

           39.286.530

0,18%

1435

Mercancias No Fabricadas Por L

     3.006.389.556

13,77%

ACTIVO NO CORRIENTE

     2.764.723.899

12,66%

15

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

     2.764.723.899

12,66%

1504

Terrenos

         345.678.900

1,58%

1516

Construcciones Y Edificaciones

     1.000.000.000

4,58%

1520

Maquinaria Y Equipo

     1.384.588.999

6,34%

1524

Equipo De Oficina

              4.046.000

0,02%

1528

Equipo De Computacion Y Comuni

              3.332.000

0,02%

1540

Flota Y Equipos De Transporte

         209.789.000

0,96%

1592

Depreciacion Acumulada

-       182.711.000

-0,84%

17

DIFERIDOS

26.700.000

0,12%

1705

Gastos Pagados Por Anticipo

           26.700.000

0,12%

TOTAL, ACTIVO

  21.838.007.008

100,00%

2

PASIVOS

PASIVO CORRIENTE

     6.878.369.575

31,50%

21

OBLIGACIONES FINANCIERAS

     5.646.838.667

25,86%

2105

Bancos Nacionales

     5.646.838.667

25,86%

22

PROVEEDORES

     1.077.928.785

4,94%

2205

Nacionales

     1.077.928.785

4,94%

23

CUENTAS POR PAGAR

           54.492.141

0,25%

2305

Cuentas Corrientes Comerciales

           12.290.000

0,06%

2335

Costos Y Gastos Por Pagar

              6.000.000

0,03%

2365

Retencion En La Fuente

           28.140.730

0,13%

2368

Reteica

                 367.500

0,00%

2370

Retenciones Y Aportes De Nomin

              7.693.911

0,04%

24

IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS

           99.109.982

0,45%

2408

Impuestos Sobre Las Ventas Por

           99.109.982

0,45%

25

OBLIGACIONES LABORALES

                                -

0,00%

2505

Salarios Por Pagar

                                -

0,00%

                                -

0,00%

TOTAL PASIVO

     6.878.369.575

31,50%

                                -

0,00%

3

PATRIMONIO

                                -

0,00%

31

CAPITAL SOCIAL

  14.803.663.325

67,79%

3105

Capital Suscrito Y Pagado

  14.803.663.325

67,79%

36

RESULTADOS DEL EJERCICIO

         155.974.108

0,71%

3605

Ganancia Presente Ejercicio

         155.974.108

0,71%

                                -

0,00%

TOTAL PATRIMONIO

  14.959.637.433

68,50%

                                -

0,00%

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

  21.838.007.008

100,00%