CUESTIONARIO DE AUDITORÍA NOMBRE DE LA EMPRESA: ASTRACOL SAS
Enviado por Marcela Palomino • 29 de Abril de 2021 • Trabajos • 443 Palabras (2 Páginas) • 42 Visitas
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AUDITORIA DE SISTEMAS
Leidy marcela palomino Manchabajoy ID 638069
Febrero- 20 -2021
Corporación universitaria Minuto de Dios Contaduría Pública
Auditoria de sistemas NRC 23947
CONTADURÍA PÚBLICA
Auditoría de sistemas
Unidad 2
INTRODUCCIÓN
Cuando se habla de riesgo en la auditoria de sistemas nos referimos a la existencia de una posibilidad de error o la falla de un proceso o alfo negativo para la entidad que puede provocar fraudes, sabotajes, negligencias y decisiones institucionales fallidas o sucesos físicos como incendios, sobrecargas eléctricas etc.
CUESTIONARIO DE AUDITORÍA
NOMBRE DE LA EMPRESA: ASTRACOL SAS |
| NIT | ||
CICLO AUDITADO SISTEMAS | SISTEMAS | DV | ||
PROCESO-CONTROL INTERNO | EJECUCIÓN |
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PREGUNTAS, CONFIRMACIONES Y CUESTIONAMIENTOS | CUMPLE | NO CUMPLE | Salida Entrada Proceso | |
RIESGO DE CONTROL INTERNO |
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Existe control al acceso de redes que puedan ocasionar virus y daño |
| x | Salidas | |
Se llevan a cabo los soportes técnicos a los softwares de los equipos | x | Salida | ||
Se llevan copias de seguridad de la información en los computadores | x | Proceso | ||
RIESGO DE INGRESOS A LOS SISTEMAS INFORMATICOS Y SU AUTENTICACION |
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Todos los empleados tienen equipos diferentes y contraseñas distintas para su ingreso | x | Entrada | ||
Se realiza cambios de contraseñas periódicamente para evitar que personas externas jaquean las cuentas | x | Entrada | ||
La empresa cuenta con equipos actualizados y con antivirus vigentes |
| X | Proceso | |
RIESGOS A LOS QUE LA INFORMACION SE EXPONE POR LA MANIPULACION DE UN USUARIO | ||||
La empresa cuenta con personal capacitado para la manipulación de los equipos | x | Proceso | ||
Existe un orden en el proceso de manipulación de la información que evite Corrupción o modificación de esta | x | Proceso | ||
Existe control de seguridad sobre los datos que eviten que estos sean filtrados | x | Proceso | ||
LOS RIESGOS QUE PUEDEN SURGIR DE LA IMPRESIÓN, REIMPRESION Y EXTRACCION DE DATOS DE UN SISTEMA |
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Existe un control de las impresiones que se realiza por cada equipo para evitar sobre costos a la empresa |
| x | Entrada | |
Supervisan la información impresa |
| x | Entrada | |
Existen cláusulas o normas de seguridad que sancionen a quienes utilicen o extraigan información confidencial de la empresa |
| x | Salidas | |
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