ENSAYO TESORERIA

ENSAYO

“LA TESORERIA COMO EL ALMA DE LA EMPRESA”

VIVIANA NATALIA FLOREZ RESTREPO

TECNOLOGIA EN GESTION FINANCIERA Y DE TESORERIA

SENA

CTGI

COLOMBIA

2014

LA TESORERIA COMO EL ALMA DE LA EMPRESA

En el ámbito de los negocios es de saberse que el objetivo de toda empresa es el crecimiento y la generación de valor, las utilidades son así el principal objetivo de cualquier ente sea comercial, industrial o de servicios, desde el área de tesorería se conjugan todos los esfuerzos de las diferentes áreas de la compañía en busca de la optimización de los recursos y siempre con la premisa de hacer el mejor esfuerzo para la consecución de ese objetivo de la empresa.

Dicho esto, la tesorería no es un departamento dentro de las organizaciones que pueda separarse del resto de la operación de la misma, todos los requerimientos y las decisiones de la compañía tendrán que ver con la tesorería, ya que es desde este departamento que se distribuyen los recursos para ejecutar los planes.

Pero la tesorería no es solo distribución de dinero, también en tesorería deben hacerse presupuestos que permitirán tener un horizonte de lo deseado, así mismo se deben tener planes de gestión de cobros y programación de pagos, una empresa que tiene liquidez puede obtener descuentos financieros en compras de materia prima y hacer negociaciones importantes que permitan menores precios en las compras a realizar.

Realizando una correcta gestión podremos optimizar los recursos y hacer que el dinero circulante genere valor, estar al tanto de si hay excedentes o déficit y actuar según la situación de la empresa.

Si se detectan excedentes entonces podría pensarse en hacer inversiones o evaluar la mejor manera de poner este dinero a rentar; si por el contrario se obtiene que la empresa está en déficit o ilíquida, entonces se deberá revisar la política de créditos, de cobros y analizar todas las variables que están afectando la liquidez de la empresa para ponerle solución.

La elaboración de presupuestos de tesorería es de suma importancia en la planeación estratégica de la empresa. Una empresa que proyecta como debería ser sus movimientos en el tiempo, puede detectar con mayor facilidad cuando algo no va bien, organizar el área de tesorería permitirá sin duda alguna tener un conocimiento global de lo que pasa en la compañía desde el ámbito financiero, la función de un tesorero es vital en el control de la empresa,

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