El Credito

EL CRÉDITO

En sus comienzos el préstamo se efectuaba en especie y fue hasta la aparición de la moneda cuando aparecieron los primeros signos crediticios de una manera ya tabulada.

DEFINICIÓN

El término crédito proviene del latín, creditum, de credere, tener, confianza. La confianza es la base del crédito, aunque al mismo tiempo implica un riesgo. El crédito sin la confianza es inconcebible.

La operación de crédito puede definirse como: la entrega de un valor actual, sea dinero, mercancía o servicio, sobre la base de confianza, a cambio de un valor equivalente esperado en un futuro, pudiendo existir adicionalmente un interés pactado.

Hay crédito siempre que exista un contrato a término (verbal o escrito), esto es un contrato que engendre obligaciones cuya ejecución sea diferida para una de las partes en lugar de exigirla a esta inmediatamente. Por eso en su acepción jurídica el crédito es una promesa de pago que establece un vínculo jurídico entre el deudor y el acreedor. Por una parte el deudor tiene la obligación de pagar, y por otra, el acreedor tiene derecho de reclamar el pago.

VENTAJAS DEL CREDITO

El crédito es de vital importancia para la economía, ya que su utilización adecuada produce los siguientes beneficios:

• Aumento de los volúmenes de venta

• Incremento de la producción de bienes y servicios y como consecuencia, disminución de los costos unitarios

• Da flexibilidad a la oferta y la demanda

• Elevación del consumo, ya que permite a determinados sectores socioeconómicos adquirir bienes y servicios que no podrían pagar de contado

• El crédito es usado como un medio de cambio y como un agente de producción

• Hace mas productivo el capital

• Acelera la producción y la distribución

• Creación de mas fuentes de empleo, mediante nuevas empresas y ampliación de las ya existentes

• Fomento del uso de todo tipo de servicios y adquisición de bienes con plazos largos para pagarlos

• Aumenta el volumen de los negocios

• Desarrollo tecnológico, favorecido indirectamente por el incremento de los volúmenes de venta

• Aplicación y apertura de nuevos mercados

• Facilita la transferencia de dinero

• Sirve para elevar el nivel de manejo de los negocios

DESVENTAJAS DEL USO DEL CREDITO

La principal desventaja del uso de estos instrumentos radica en el sentido de que cuando aumenta el volumen de créditos aumenta la oferta monetaria, lo que redunda en el alza de precios, lo que produce inflación

DIVERSOS ENFOQUES DE LA FUNCION DE CREDITO

La función de crédito como proceso administrativo

La función de crédito es en si misma un proceso administrativo con las fases, elementos y etapas que lo integran

1. Fase mecánica.- construcción o estructuración

Previsión. Investigar y evaluar las condiciones futuras que se encontrarán

a) Objetivos

b) Investigaciones

c) Cursos alternativos de acción

Planeación. Establecer el curso de acción a seguir

a) Políticas

b) Procedimientos

c) Programas

d) Presupuestos

e) Pronósticos

Organización, establecer la estructura técnica

a) Funciones

b) Jerarquías

c) Obligaciones

2. Fase dinámica, de lo constructivo a lo operativo

Integración. Otorgar los medios necesarios a la organización

a) Selección

b) Introducción

c) Desarrollo

d) Integración

Dirección. Impulso, coordinación y vigilancia de las acciones

a) Autoridad o mando

b) Comunicación

c) Supervisión

Control. Implantación de sistemas que midan y corrijan deficiencias

a) Establecimiento de normas

b) Operaciones de los controles

c) Interpretación de resultados

El crédito es fundamental para la existencia y desarrollo de las empresas. Desde el punto de vista mercadotécnico permite aumentar los volúmenes de venta, que a su vez disminuye los costos unitarios y permite a determinados sectores de la población integrarse al mercado consumidor.

La administración de crédito y cobranza corresponde al área financiera de la empresa pero por lo que respecta a sus relaciones funcionales, coordina fundamentalmente con la administración de venta y por ende con el área de mercadotecnia

CLASIFICACION DEL CREDITO SEGÚN SU USO

A) Crédito de inversión. Aquel que se otorga con objeto de colocar capitales en manos de terceros, para recuperarlos en fecha distante de aquella en que se hizo la prestación, percibiendo adicionalmente un determinado interés

B) Crédito bancario. Básicamente una instrucción bancaria es una empresa creada para comercial con el crédito.

C) Crédito entre comerciantes. Aquel en que uno de los bienes que da inicio la operación esta constituido por mercancía o servicios, donde no se incluyen las operaciones de prestamos hechas en dinero o títulos de crédito

D) Crédito al consumidor. El que una empresa concede a su clientela al entregarle productos o servicios a cambio de recibir su valor, con o sin interés pactado

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