Finanzas tarea s/r
Enviado por Bea_Martnz • 15 de Noviembre de 2018 • Tareas • 775 Palabras (4 Páginas) • 140 Visitas
Scala LTD Company está desarrollando un Presupuesto de Efectivo para Octubre, Noviembre y Diciembre. Las Ventas en Agosto fueron de $200,000 y Septiembre de $350,000.
Se han Pronosticado Ventas de $600,000, $750,000, y $ 890,000 para Octubre, Noviembre y Diciembre en ese orden. Históricamente, el 10% de las ventas han sido en efectivo ,40% ha generado cuentas que se cobran después de un mes, y el 50% restante ha generado cuentas que se cobraran después de dos meses.
Los Gastos por deudas han sido insignificantes. En diciembre la Empresa recibirá un dividendo de $ 45,000 de las acciones que posee en una subsidiaria. El Programa de ingresos en efectivo esperados por la compañía contiene los elementos siguientes:
Otros ingresos en Efectivo: Estos ingresos en efectivo se esperan de fuentes distintas a las ventas por Scala LTD Company. El único ingreso en efectivo diferente es el dividendo de $ 45,000 que vence en el mes de Diciembre.
Industrias Metálicas de El Salvador ha recibido los siguientes datos que se necesitan para la preparación de un Programa de Egresos en Efectivo para Octubre, Noviembre y Diciembre.
Las Compras de la Empresa representan el 65% de las ventas. De esta cantidad el 15% se paga en efectivo, 60% se paga el mes siguiente inmediatamente al mes de la compra, y el 25% restante se paga a los dos meses siguientes al mes de la compra.
El Pago de la Renta: cada mes se pagara una renta de $ 8,000
Sueldos y Salarios: El Costo de Salarios fijos para el año es de $ 192,000 u
$ 16,000 por mes. Además la compensación variable se estima como 15% de las ventas mensuales. El Pago de impuestos es de $ 40,000 y deberán ser pagados en Diciembre.
Los desembolsos por activos fijos son por una compra de una maquinaria que cuesta $90,000 la cual se compra y se paga en octubre.
En Diciembre debe de hacerse un pago de $8,000 en concepto de pago de intereses. A su vez en el mes de Octubre se pagaran dividendos que ascienden a $10,000.
El Pago del principal (Préstamo) será de $ 18,000 el cual vence en Noviembre.
El efectivo Final de Septiembre asciende a la cantidad $200,000 y el saldo de efectivo mínimo es de $ 10,000
Se le pide:
Realizar el Programa de Ingresos, Programa de Egresos y Presupuesto de Efectivo.
Helados Sarita S.A de C.V está desarrollando un Presupuesto de Efectivo para enero, febrero y marzo. Las Ventas en noviembre fueron de $290,000 y Diciembre de $325,000.
Se han Pronosticado Ventas de $450,000, $680,000, y $ 960,000 para enero, febrero y marzo en ese orden. Históricamente, el 7.5% de las ventas han sido en efectivo ,22.5% ha generado cuentas que se cobran después de un mes, y el 70% restante ha generado cuentas que se cobraran después de dos meses.
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