Flujo de caja presupuestado
Enviado por Fernando Aguilera • 24 de Febrero de 2023 • Prácticas o problemas • 485 Palabras (2 Páginas) • 25 Visitas
ÿþC a s o p r á c t i c o : F L U J O D E C A J A P R E S U P U E S T A D O
L a e m p r e s a J D E L C A S E R V I C I O S S A C . h i z o v e n t a s p o r $ 3 0 . 0 0 0 , 0 0 d o l a r e s e n e n e r o y $ 4 0 . 0 0 0 , 0 0 e f e b r e r o . L a s v e n t a s p r o n o s t i c a d a s p a r a e l m e s d e m a r z o , a b r i l y m a y o s o n d e $ 5 0 . 0 0 0 , 0 0 , $ 7 0 . 0 0 0 , 0 0 y $ 9 0 . 0 0 0 , 0 0 r e s p e c t i v a m e n t e , y l a e m p r e s a t i e n e u n s a l d o i n i c i a l e n c a j a d e $ 1 0 . 0 0 0 , 0 0 . L u i s F e r n a n d o A g u i l e r a R e y e s
S e p i d e e l a b o r a r u n f l u j o d e c a j a p r e s u p u e s t a d o c o n l o s s i g u i e n t e s d a t a s a d i c i o n a l e s :
" * E l 5 0 % d e l a s v e n t a s d e l a e m p r e s a e s a l c o n t a d o , y e l 3 0 % , e n c o b r a n z a a 3 0 d i a s ; y e l r e s t a n t e 2 0 % , c u e n t a s p o r p a g a r a 6 0 d i a s . "
* L a e m p r e s a r e c i b e o t r o s i n g r e s o s m e n s u a l e s d e $ 1 0 . 0 0 0 , 0 0 .
" * L a s c o m p r a s p r o g r a m a d a s d e l a e m p r e s a f u e r o n d e $ 4 0 . 0 0 0 , 0 0 ; $ 6 0 . 0 0 0 , 0 0 ; $ 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ; $ 9 0 . 0 0 0 , 0 0 y $ 1 0 0 . 0 0 , 0 0 e n l o s m e s e s d e e n e r o a m a y o , r e s p e c t i v a m e n t e . E l 2 0 % d e l a s c o m p r a s f u e p a g o a l c o n t a d o , e l 4 0 % a 3 0 d i a s y e l 4 0 % a 6 0 d i a s . "
* L o s s u e l d o s y s a l a r i o s r e p r e s e n t a n e l 4 % d e l a s v e n t a s r e a l i z a d a s d e l m e s a n t e r i o r .
* D e b e p a g a r s e u n a r e n t a m e n s u a l d e $ 2 . 0 0 0 , 0 0
* E n a b r i l s e p a g a r á n d i v i d e n d o p o r 2 . 5 0 0 , 0 0
* E n m a r z o s e p a g a r á n i m p u e s t o s p o r 3 . 0 0 0 , 0 0
* E n m a y o v e n c e r á l a c u o t a d e l p r é s t a m o ( i n c l u y e a m o r t i z a c i ó n e i n t e r e s e s ) p o r l a c a n t i d a d d e $ 5 . 0 0 0 , 0 0
* C o m p r a s e n e f e c t i v o d e e q u i p o s p r o g r a m a d a s e n e l m e s d e m a r z o d e $ 3 . 0 0 0 , 0 0
J D E L C A S E R V I C I O S S A C C O B R A N Z A S
e n e r o f e b r e r o m a r z o a b r i l m a y o j u n i o j u l i o t o t a l t o t a l e s c o n e l d e s c u e n t o d e l o s s u e l d o s
I . - P O L I T I C A D E C O B R A N Z A S s a l d o i n i c i a l $ 1 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 2 8 0 . 0 0 0 , 0 0
v e n t a s h e c h a s $ 3 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 4 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 7 0 . 0 0 0 , 0 0
C O N T A D O 5 0 % v e n t a s p r o n o s t i c a s d a s $ 5 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 7 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 9 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 2 1 0 . 0 0 0 , 0 0
C O B R A N Z A A 3 0 D I A S 3 0 % $ 1 5 . 0 0 0 , 0 0 $ 9 . 0 0 0 , 0 0 $ 6 . 0 0 0 , 0 0 $ 3 0 . 0 0 0 , 0 0
C O B R A N Z A A 6 0 D I A S 2 0 % $ 2 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 1 2 . 0 0 0 , 0 0 $ 8 . 0 0 0 , 0 0 $ 4 0 . 0 0 0 , 0 0
T O T A L 1 0 0 % $ 2 5 . 0 0 0 , 0 0 $ 1 5 . 0 0 0 , 0 0 $ 1 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 5 0 . 0 0 0 , 0 0
$ 3 5 . 0 0 0 , 0 0 $ 2 1 . 0 0 0 , 0 0 $ 1 4 . 0 0 0 , 0 0 $ 7 0 . 0 0 0 , 0 0
I I . - P O L I T I C A D E P A G O S - C O M P R A S $ 4 5 . 0 0 0 , 0 0 $ 2 7 . 0 0 0 , 0 0 $ 1 8 . 0 0 0 , 0 0 $ 9 0 . 0 0 0 , 0 0
s u e l d o s y s a l a r i o s $ 4 0 0 , 0 0 $ 1 2 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 1 . 6 0 0 , 0 0 $ 2 . 0 0 0 , 0 0 $ 2 . 8 0 0 , 0 0 $ 3 . 6 0 0 , 0 0 $ 1 3 0 . 4 0 0 , 0 0
C O N T A D O 2 0 % $ 2 8 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 1 4 9 . 6 0 0 , 0 0
P A G O A 3 0 D I A S 4 0 % t o t a l d e c a d a m e s $ 1 5 . 0 0 0 , 0 0 $ 2 9 . 0 0 0 , 0 0 $ 4 3 . 0 0 0 , 0 0 $ 5 8 . 0 0 0 , 0 0 $ 7 6 . 0 0 0 , 0 0 $ 4 1 . 0 0 0 , 0 0 $ 1 8 . 0 0 0 , 0 0 $ 2 8 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 1 4 9 . 6 0 0 , 0 0
P A G O A 6 0 D I A S 4 0 %
T O T A L 1 0 0 %
P A G O S - C O M P R A S 4 %
e n e r o f e b r e r o m a r z o a b r i l m a y o j u n i o j u l i o t o t a l e s
p o r p a g a r $ 4 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 6 0 . 0 0 0 , 0 0 $ 7 0 . 0 0 0 , 0 0
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