Formulacion
Enviado por alegria33 • 21 de Abril de 2013 • 242 Palabras (1 Páginas) • 1.261 Visitas
Desarrollo
En base a la siguiente información efectuar el Presupuesto de Caja
La gerencia comercial de una empresa comercializadora de dos productos exclusivos se encuentra preparando su presupuesto de caja último trimestre 2010. Para ello ha reunido los siguientes antecedentes:
1) Presupuesto de Ventas
Oct. 400.000 Nov. 600.000 Dic. 700.000
La política de cobranzas de 50% contado y 50% a 30 días.
2) 2. Presupuesto de compras
Oct. 200.000 Nov. 400.000 Dic. 500.000
Política de pago es a 60 días.
3) 3. Saldos esperados en cuentas por pagar a proveedores a septiembre:
Con vencimiento en octubre $ 60.000
Con vencimiento en noviembre $ 40.000
Con vencimiento en diciembre $ 20.000
4) 4. Pago de remuneraciones:
Oct. 100.000 Nov. 50.000 Dic. 70.000
5) 5. Saldo inicial de caja es cero.
6) 6. No considere IVA.
Octubre Noviembre Diciembre
Ventas 400.000 600.000 700.000
Cobranza 200.000 500.000 650.000
Octubre Noviembre Diciembre
Compras 200.000 400.000 500.000
Pago a 60 días 200.000
Pagos a proveedores 60.000 40.000 20.000
Pago de remuneraciones 100.000 50.000 70.000
Presupuesto de caja
Saldo inicial - 40.000 450.000
Cobranza 200.000 500.000 650.000
Total entradas 200.000 540.000 1.100.000
Desembolsos
Pago de compras 200.000
a 60 días
Pagos a proveedores 60.000 40.000 20.000
Pago de remuneraciones 100.000 50.000 70.000
Total desembolsos 160.000 90.000 290.000
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