Identificacion De Actividades
Enviado por leocaballo • 27 de Diciembre de 2012 • 347 Palabras (2 Páginas) • 363 Visitas
Identificación de Actividades
Proceso: Traspaso de información al nuevo Software Contable.
Riesgo: Perdida de información.
Control: Cuadratura del mayor versus la CIM de traspaso de información.
Cuadratura del mayor del Software contable antiguo versus el nuevo.
Traspaso de información por módulos.
Impacto
Bajo Medio Alto Muy Alto
Ocurrencia Muy Alta 4 8 12 16
Alta 3 6 9 12
Media 2 4 6 8
Baja 1 2 3 4
Efectividad de los Controles
Muy Buena 3 Control 1 3
Buena 2 Control 2 3
Baja 1 Control 3 2
Nula 0 Total 8
Control final 8/3=2,7
Exposición Final del Riesgo es de 4/2.7 = 1,48
Proceso: Ingreso de Mercaderías a Bodega de Productos Terminados.
Riesgo: Diferencias de inventarios Significativas.
Control: Revisión de la cantidad física versus los voucher de entrega a bodega.
Realización de inventarios físicos Mensuales.
Revisión de Guías de despachos Versus las salidas Físicas de mercaderías.
Impacto
Bajo Medio Alto Muy Alto
Ocurrencia Muy Alta 4 8 12 16
Alta 3 6 9 12
Media 2 4 6 8
Baja 1 2 3 4
Efectividad de los Controles
Muy Buena 3 Control 1 3
Buena 2 Control 2 3
Baja 1 Control
...