La caja Chica de la empresa “El Zapato Roto, S.A.”
Enviado por Elizabeth Rivas • 2 de Marzo de 2016 • Prácticas o problemas • 3.418 Palabras (14 Páginas) • 665 Visitas
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Ejercicio #1
La caja Chica de la empresa “El Zapato Roto, S.A.”, es por un valor de $350.00
El Fondo Fijo de Caja Chica presenta la siguiente situación:
Billetes | Monedas | ||||
10 | Billetes de $ | 5.00 | |||
20 | Billetes de $ | 1..00 | |||
30 | Monedas de $ | 0.25 | |||
10 | Monedas de $ | 0.10 | |||
20 | Monedas de $ | 0.05 | |||
40 | Monedas de $ | 0.01 |
Otros Valores:
30 Certificados de gasolina de $5 c/uno.
Vales:
Vale empleado de suministros y adquisiciones $15.00 (Pendiente de liquidar de hace 7 días)
Vale del ordenanza $2.00 (diligencias)
Vale por gastos menores (fotocopias) $6.00
Vale personal del cajero $20.00
Valor gastos de taxi del gerente general $50.00
SE PIDE:
- Efectuar arqueo de caja chica
- Presentar informe de las condiciones encontradas(Considerar medidas de control interno)
No se liquidan inmediatamente los vales utilizados para las necesidades de la empresa.
- Medidas que se consideraron en el control interno son las siguientes:
- Sorpresivo al ser sorpresivo nos damos cuenta el faltante que hace falta
- El honorado debe ser honrado, ético. La persona no ha tenido ética o pueda ser que se haya perdido.
- Documento de respaldo acta de arqueó. Se realizo tal cual con Doc. De respaldo.
- Efectuar las contabilizaciones que procedan
COMERCIAL LA FORTUNA,S.A. DE C.V. ARQUEO DE CAJA CHICA | ||||||
EFECTUADO EL DIA : ____________ MES :_____________ AÑO:___________ | ||||||
HORA INICIO :____________ HORA TERMINACION:__________ | ||||||
EFECTIVO | ||||||
MONEDAS Y BILLETES | ||||||
CANTIDAD | DENOMINACION | IMPORTE | ||||
40 | $ 0.01 | $ 0.40 | ||||
20 | $ 0.05 | $ 1.00 | ||||
10 | $ 0.10 | $ 1.00 | ||||
30 | $ 0.25 | $ 7.50 | ||||
20 | $ 1.00 | $ 20.00 | ||||
10 | $ 5.00 | $ 50.00 | ||||
| $ 10.00 | $ - | ||||
| $ 20.00 | $ - | ||||
| $ 50.00 | $ - | ||||
| $ 100.00 | $ - | ||||
TOTAL MONEDAS Y BILLETES | $ 79.90 | |||||
CHEQUES : | ||||||
FECHA | NUMERO | NOMBRE | IMPORTE | |||
- | - | - | $ - | |||
- | - | - | $ - | |||
TOTAL CHEQUES | $ - | |||||
DOCUMENTOS | ||||||
TIPO DOC | NÚMERO | FECHA | CONCEPTO | IMPORTE | ||
Certificado | 1-30 | 31/01/2016 | Gasolina | $ 150.00 | ||
Vale | 1 | 31/01/2016 | Adquisiciones | $ 15.00 | ||
Vale | 2 | 31/01/2016 | Diligencias | $ 2.00 | ||
Vale | 3 | 31/01/2016 | Fotocopias | $ 6.00 | ||
Vale | 4 | 31/01/2016 | Cajero | $ 20.00 | ||
Vale | 5 | 31/01/2016 | Gastos de taxi | $ 50.00 | ||
TOTAL DOCUMENTOS | $ 243.00 | |||||
RESUMEN : | ||||||
TOTAL MONEDAS Y BILLETES | $ 79.90 | |||||
TOTAL CHEQUES | $ - | |||||
TOTAL DOCUMENTOS | $ 243.00 | |||||
Sub TOTAL | $ 322.90 | |||||
IMPORTE DE CAJA CHICA | $ 350.00 | |||||
DIFERENCIA | $ 27.10 | |||||
FALTANTE | SOBRANTE | |||||
$ 27.10 |
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RESPONSABLE CAJERO | VERIFICO AUDITOR INTERNO | AUTORIZO GERENTE FINANCIERO | ||||
FECHA | CONCEPTO | Parcial | DEBE | HABER | ||
31/01/2016 | PARTIDA # 1. |
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| Cuentas por cobrar |
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| $ 42.10 |
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| Relacionados a empleados | $ 42.10 |
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| Bancos |
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| $ 79.90 |
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| Cuentas corrientes |
| $ 79.90 |
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| Gastos de venta |
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| $ 228.00 |
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| Combustible |
| $ 150.00 |
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| Fotocopia |
| $ 6.00 |
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| Diligencias |
| $ 2.00 |
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| Transporte |
| $ 50.00 |
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| Viaticos a personal |
| $ 20.00 |
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| Caja chica |
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| $ 350.00 | ||
| Caja chica Oficina Central | $ 350.00 |
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| C/ Por Arqueo de Caja chica del mes de Enero 2016 |
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| Total |
| 350 | 350 |
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