Modelo Propuesta De Trabajo Auditoria Especual

Señores:

Presente.-

De acuerdo a lo solicitado, nos es grato someter a su consideración nuestra Oferta de Servicios para realizar la Auditoría especial del Área de Inventario.

A continuación le presentamos nuestra oferta de servicios en donde encontrará los antecedentes, objetivo, alcance, metodología, condiciones, tiempo, costo y forma de pago:

I. OBJETIVOS

El objetivo principal de los inventarios es proveer o distribuir adecuadamente los materiales necesarios a la empresa, colocándolos a disposición en el momento indicado, permitiendo satisfacer correctamente las necesidades reales de la empresa a las cuales debe permanecer constantemente adaptado. Por lo tanto la gestión de inventarios debe ser atentamente controlada y vigilada. Considerando lo anterior, el objetivo de esta auditoría especial será determinar con exactitud las deficiencias y debilidades del área de inventario dentro de la empresa y conocer las posibles consecuencias de las fallas en el sistema de control interno para así generar las debidas recomendaciones y correctivos necesarios.

II. ALCANCES DE LA AUDITORÍA

El alcance de la Auditoría comprende:

1. Evaluación del Área de Almacén en lo que corresponde a:

 Controles Internos

 Normas y procedimientos

 Manuales de funcionamiento

 Capacitación del Personal

 Procedimientos administrativos y normas del área de compras

 Planes de trabajo

 Seguridad física

2. Evaluación del Sistema de Gestión de Inventario

a. Evaluación del Sistema de Gestión de Inventario en operación (flujo de información, procedimientos, documentación, reportes, organización de archivos, controles, utilización del sistema, agregados, entre otros)

b. Evaluación del avance de los sistemas en desarrollo (agregados) y congruencia con el diseño general

c. Evaluación de prioridades y recursos asignados (humanos y equipos de cómputo), capacidad y utilización.

d. Seguridad física del sistema de gestión de inventario, su confidencialidad y respaldos.

III. METODOLOGIA

La metodología de investigación a utilizar en la auditoría se presenta a continuación:

1. Para la evaluación del Área de Almacén se llevará a cabo las siguientes actividades:

 Solicitud de los estándares utilizados y programa de trabajo

 Aplicación del cuestionario al personal

 Análisis y evaluación de la información

 Recorridos, flujogramas, pruebas de funcionamiento

 Elaboración del informe

2. Para la evaluación del Sistema de Gestión de Inventario tanto en operación como en desarrollo se llevarán a cabo las siguientes actividades:

 Solicitud del análisis y diseño de los sistemas en desarrollo y en operación (agregados)

 Solicitud de la documentación de los sistemas en operación (manuales técnicos, de operación del usuario, normas y procedimientos, reportes)

 Pruebas de funcionamiento, recorridos

 Recopilación y análisis de los procedimientos administrativos del sistema (flujo de información, formatos, reportes y consultas)

 Análisis de tipos de claves, control, seguridad, confidencial y respaldos

 Análisis del avance de los proyectos en desarrollo, prioridades y personal asignado

 Entrevista con los usuarios de los sistemas

 Evaluación directa de la información obtenida contra las necesidades y requerimientos del usuario

 Análisis objetivo de la estructuración y flujo del sistema de gestión de inventario

 Análisis y evaluación de la información recopilada

 Elaboración del informe

3. Para la evaluación

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