Realiza el cálculo del capital de trabajo
Enviado por Nannk • 6 de Marzo de 2023 • Apuntes • 463 Palabras (2 Páginas) • 107 Visitas
- Realiza el cálculo del capital de trabajo con cada uno de los siguientes métodos:
- Método contable.
Cartera | $ 10.602.740 |
Inventario promedio | $ 1.375.000.000 |
Rotación de inventario | 14,6 |
Inversión en capital de trabajo | $ 1.524.163.014 |
Costo anual de mercadería vendida | $ 20.075.000.000 |
- Método del periodo de desfase.
Costo de operación | $ 68.500.000 |
Costo de operación diario | $ 187.671 |
Necesidad de financiamiento | $ 22.520.548 |
- Método de déficit acumulado máximo. [pic 1]
Detalle | Periodo 1 | Periodo 2 | Periodo 3 | Periodo 4 | Periodo 5 |
Ingreso de caja | 800.000 | 920.000 | 1.058.000 | 1.216.700 | 1.399.205 |
Egreso de caja | 1.100.000 | 1.133.000 | 1.166.990 | 1.202.000 | 1.384.505 |
Flujo Neto | - 300.000 | - 213.000 | - 108.990 | 14.700 | 14.700 |
Flujo acumulado | - 300.000 | - 513.000 | - 621.990 | - 607.290 | - 592.589 |
Detalle | Periodo 1 | Periodo 2 | Periodo 3 | Periodo 4 | Periodo 5 | Periodo 6 |
Ingreso de caja | 621.990 | 800.000 | 800.000 | 800.000 | 800.000 | 800.000 |
Egreso de caja |
| 1.100.000 | 1.100.000 | 1.100.000 | 1.100.000 | 1.100.000 |
Flujo Neto | 621.990 | - 300.000 | - 213.000 | - 108.990 | 14.700 | 14.700 |
Flujo acumulado | 621.990 | 321.990 | 108.990 | - | 14.700 | 29.401 |
En la tabla 1, vemos que en el periodo 3 se produce el déficit acumulado máximo, por lo cual se requiere de una inversión en capital de trabajo de 621.990 para generar flujos positivos.
En la tabla 2, podemos observar que con un financiamiento de 621.990 provoca que en el periodo 5 comenzara a generar flujos positivos. [pic 2]
...