CAPITAL DE TRABAJO

1. OBJETIVOS GENERALES

2. OBJETIVOS ESPECIFICOS

3. PLANTEAMIENTO DE PROBLEMAS

3.1 ¿Los empresarios de la región identifican claramente las razones por las cuales una firma debe mantener efectivo?

3.2 ¿La construcción el flujo de caja. ¿qué propósitos persigue?

3.3 ¿Qué método tienen las empresas de la región para determinar cuánto efectivo disponible debe mantener?

3.4 ¿Qué ventajas y desventajas presentan los métodos directo e indirecto en el manejo de efectivo?

4. PREGUNTAS GENERADORAS

4.1 ¿Cuáles son las razones por las cuales una empresa debe mantener efectivo?

4.2 ¿Qué información se requiere para preparar un flujo de caja histórico?

4.3 ¿Qué información se requiere para preparar un flujo de caja proyectado?

4.4 ¿Qué factores afectan el saldo mínimo de efectivo?

4.5 ¿Qué factores afectan el saldo Máximo de efectivo?

4.6 ¿Qué métodos o modelos matemáticos son los más aplicados en la determinación del saldo óptimo de efectivo?

• CONCLUSION

• WEBGRAFIA

INTRODUCCION

La generación de efectivo es uno de los principales objetivos de los negocios. La mayoría de sus actividades van encaminadas a provocar de una manera directa o indirecta, un flujo adecuado de dinero que permita, entre otras cosas, financiar la operación, invertir para sostener el crecimiento de la empresa, pagar, en su caso, los pasivos a su vencimiento, y en general, a retribuir a los dueños un rendimiento satisfactorio.

1. OBJETIVO GENERAL

Conocer la importancia de la administración del efectivo dentro de las empresas, ya que esta es una herramienta fundamental en cualquier tipo de negocio y el objetivo principal es la generación del efectivo con el fin de maximizar utilidades para los socios o inversionistas del negocio.

2. OBJETIVOS ESPECIFICOS

- Conocer que cuando se mantienen unos niveles de saldos de efectivo de transacciones y de inversiones en valores negociables estos contribuyen a elevar el valor de la empresa.

- La administración del efectivo y los valores negociables son un área muy importante dentro de la empresa.

- Generar efectivo en un negocio sirve como reserva de fondos para cubrir los desembolsos inesperados.

3. PLANTEAMIENTO DE PROBLEMAS

3.1 ¿Los empresarios de la región identifican claramente las razones por las cuales una firma debe mantener efectivo?

El efectivo es el recurso más importante y el activo más líquido que tiene toda empresa, por lo que su administración correcta es crucial para la adecuada y eficaz operatividad de la misma. Los empresarios tienen claro la razón de una firma efectiva, el efectivo es lo que le permite a la empresa invertir, comprar de activos, mercancías, materia prima, pago de nómina, pago de pasivos, etc.

La empresa debe mantener una disponibilidad de efectivo suficiente para cubrir sus necesidades mínimas, además de disponer de la capacidad suficiente para tender eventuales necesidades adicionales de efectivo.

La administración del efectivo y los valores negociables es una de las áreas más importantes de la administración del capital de trabajo. Como ambos son los activos más líquidos de la empresa, pueden constituir a la larga la capacidad de pagar las cuentas en el momento de su vencimiento. En forma colateral, estos activos líquidos pueden funcionar también como una reserva de fondos para cubrir los desembolsos inesperados, reduciendo así

El riesgo de una "crisis de solvencia".

3.2 ¿La construcción el flujo de caja. ¿qué propósitos persigue?

El objetivo del flujo uno de los propósitos principales es determinar la capacidad de la empresa para generar efectivo, con el cual pueda cumplir con sus obligaciones y con sus proyectos de inversión y expansión. el flujo de efectivo estudia o análisis datos que pueden ser de gran utilidad para la el diseño de políticas y estrategias encaminadas a realizar una utilización de los recursos de la empresa

Es importante que la empresa tenga claridad sobre su capacidad para generar efectivo, de cómo genera ese efectivo, para así mismo poderse proyectar y tomar decisiones acordes con su verdadera capacidad de liquidez. se considera efectivo los valores contabilizados en el grupo 11 del plan de cuentas comercial, esto es caja, bancos, remesas en tránsito, cuentas de ahorro y fondos, por lo que los saldos de estas cuentas deben coincidir con el resultado arrojado por el estado de flujos de efectivo

3.3 ¿Qué método tienen las empresas de la región para determinar cuánto efectivo disponible debe mantener?

El estado de flujo d efectivo determina la existencia de 2 métodos para la presentación de este los cuales son:

1. Método Directo del Estado de Flujo del Efectivo

2. Método Indirecto del Estado de Flujo del Efectivo

Método Directo = Actividades de Operación + Actividades de Inversión + Actividades de Financiamiento; consiste en rehacer el estado de resultados utilizando el sistema de caja, principalmente para determinar el flujo de efectivo en las actividades de operación.

Método Indirecto = Resultado del Périodo +/- Importes sin uso de Efectivo + Actividades de Inversión + Actividades de Financiamiento;

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