Riesgo de Crédito.

RIESGO DE CRÉDITO

Método IRB

Este método es más sensible que el método Estándar.

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L = Fracción de valor de activos que no se recupera

PE = Pérdida Esperada

V0 = Valor inicial del activo

V1 = Valor final del activo

P’ = Probabilidad de Incumplimiento

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PD = Probabilidad de Incumplimiento

EAD = Exposición al riesgo

LGD = Severidad

ACTIVIDAD MÉTODO IRB 

1. Calcule la pérdida esperada de un crédito con las siguientes características:

Valor del crédito: $1 millón y medio

Plazo del crédito: 20 años (240 meses)

Pago mensual: $6250

Probabilidad de Incumplimiento: 5%

LGD (Severidad): 15%

Calcule la pérdida esperada asumiendo que incumple en el mes 48.

V0 = $1,500,000

6250*47 = 293,750

1,500,000 – 293,750 = 1,206,250

PE = (0.05)(1,206,250)(0.15) = 9,046.875

1. Suponga una tarjeta de crédito con las siguientes características:

Probabilidad de Incumplimiento: 18%

Valor de la línea de Crédito: $100,000

Plazo: Indefinido (crédito revolvente)

Severidad de pérdida: 76%

1. Calcule la pérdida esperada asumiendo que la exposición al momento del incumplimiento es el total del valor de la línea de crédito.
2. Interprete el resultado indicando si la pérdida es alta o baja. Argumente su respuesta.

PE = (0.18)(100,000)(0.76) = 13,680

El 13.68% del valor de la línea de crédito es lo que se debe reservar para hacer frente al incumplimiento.

Siendo la pérdida esperada el 13.68% del total de la línea de crédito se puede concluir que la pérdida es baja.

1. Suponga un crédito empresarial con las siguientes características:

Probabilidad de Incumplimiento: 2%

Valor del crédito: $5,000,000

Plazo: 5 años (60 meses)

Pago mensual: $83,333

Severidad: 40%

1. Calcule la pérdida esperada asumiendo que incumple en el mes 42.
2. Interprete el resultado indicando si la pérdida es alta o baja. Fundamente su respuesta.

83,333*41 = 3,416,653

5,000,000 – 3,416,653 = 1,583,347

PE = (0.02)( 1,583,347)(0.4) = 12,666.784

El 0.2533% del valor del crédito es lo que se debe reservar para hacer frente a su posible incumplimiento.

A comparación de sus mensualidades, la pérdida esperada constituye el 15.20%. Por lo que se puede concluir que la pérdida es baja.

El 0.3707% de lo que se ha pagado es la pérdida esperada.

1. Suponga un crédito personal con las siguientes características:

Probabilidad de Incumplimiento: 8%

Valor del crédito: $2,000,000

Plazo: 3 años (36 meses)

Pago mensual: $15,200

Severidad: 12%

1. Calcule la pérdida esperada asumiendo que incumple en el tercer mes.
2. Interprete el resultado si la pérdida esperada es alta o baja. Fundamente su respuesta.

15,200*2 = 30,400

2,000,000 - 30,400 = 1,969,600

PE = (0.08)(1,969,600)(0.12) = 18,908.16

El 0.9454% del valor del crédito es lo que se debe reservar para hacer frente a su posible incumplimiento.

El 62.1978% de lo que ha pagado es la pérdida esperada por lo que es una pérdida alta.

IRB Básico (Foundation)

Se permite a la institución utilizar su propia estimación de probabilidad de incumplimiento (PD) en un horizonte de 1 año, así como la exposición al momento de incumplimiento (EAD). La PD puede estar basada en la experiencia histórica del  comportamiento crediticio de los clientes o a través de un modelo Credit Scoring. El enfoque IRB básico establece un plazo de referencia de vencimiento de 3 años.

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