EJERCICIO DE ARQUEO DE CAJA EN CLASE Y DEFINICIONES BASICAS
Enviado por Juan Jose Cataño Toro • 20 de Septiembre de 2016 • Tareas • 657 Palabras (3 Páginas) • 262 Visitas
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DEFINICION DE TERMINOS CLAVES.
- Efectivo - Naturaleza del activo - Temporal
- Corriente - liquidez - Largo plazo
- No corriente. - Cuenta bancaria - Inversión
- Conciliación - Arqueo - Faltante
- Sobrante - Depósitos en tránsito. - Cheques en tránsito
- Consignación - Nota debito bancaria -Nota debito contable
- Caja menor - Remesa - Voucher
- Nota crédito contable - Sobregiro
- Transferencia electrónica de fondos
- Nota crédito bancario
- Cheques sin fondos suficientes.
PREGUNTAS PARA ANÁLISIS Y DISCUSIÓN
- ¿Cuáles son los métodos de control del efectivo?
- ¿Para qué sirve un arqueo de caja?
- ¿Para qué se hace la conciliación bancaria?
- ¿Cada cuanto se debe hacer la conciliación bancaria?
- ¿Cuáles son las partidas o documentos que suman al efectivo diferente al papel moneda?
- ¿Los sobrantes en un arqueo de caja en qué cuanta se imputan?
- ¿A quién se le cargan los faltantes de un arqueo de caja?
- ¿Qué debe hacer un administrador con el exceso de efectivo en la caja?
- ¿Donde se debe mostrar el efectivo en el balance general?
La empresa el Triunfo al realizar el arqueo de caja encontró que en efectivo existía $ 1.700.000 y que las transacciones realizadas en la fecha fueron las siguientes:
- La base ascendía a 100.000$
- Venta en efectivo por 150.000$
- Venta con tarjeta de crédito del Banco de Colombia por $580.000
- Venta por 300.000$ cancelada con bonos sodexo pass
- Venta por 200.000 cancela da con cheque del banco de Bogotá
- Venta cancelada con tarjeta débito BANCOLOMBIA por 320.000 $
- Se pide realizar el soporte de arqueo de caja y los ajustes necesarios en asientos de mayor.
Con la anterior información realiza el arqueo de caja, los ajustes, y asientos de Diario para cada caso.
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