ARQUEO DE CAJA

CASO PRÁCTICO:

TEMA: PREPARAR EL ARQUEO DE CAJA CON LAS SIGUIENTES CANTIDADES PARA EL MES DE ABRIL

1.- Saldo del mes de Marzo 300, 000.00

2.- Ingreso durante el mes de Abril 1, 815, 000.00

3.- Gastos del mismo mes fueron 1, 545, 000.00

4.- La composición del saldo es de la siguiente manera:

A) En billetes 400, 000.00

b) En monedas divisionarias 160, 000.00

c) En documentos valorado 10, 000.00

570,000.00

El movimiento del efectivo en el banco está conformado como sigue:

1.- Saldo en Cta. Ctes. Del mes de Marzo 600, 000.00

2.- Depósitos en Cta. Cte. En el mes de Abril por 1, 840, 000.00

3.- Retiro de Cta., Cte. En el mismo mes 1, 740, 000.00

4.- La composición del dinero depositado en Cta. Cte es como sigue:

a) Depósitos en billetes circulares 450, 000.00

b) En moneda divisionarias 10, 000.00

c) En cheques girados a favor 240, 000.00

700, 000.00

Cuya composición es como sigue:

Ch/ Nº 004110 Bco. Popular J. Arce 100, 000.00

Ch/ Nº 221640 Bco. Crédito M. Alva 90, 000.00

Ch/ N° 502114 Bco. Lima L. Pérez 50, 000.00

Con estos datos preparamos el Arqueo de Caja, incluyendo el dinero depositado en el Banco Cta. Cte.

ARQUEO DE CAJA

Efectuado el día……. De Abril de 200…

MOVIMIENTO DEL EFECTIVO

Saldo anterior…………………………………………….

INGRESO DEL MES DE ABRIL

SUMA TOTAL

Menos: EGRESOS DEL MES DE ABRIL……………..

SALDO DEL MES ……………………………….…….….

COMPOSICION DEL EFECTIVO (SALDO)

En Billetes……………………………………………….…….

En monedas divisionarias……………………………….

En documentos valorados………………………………..

TOTAL DEL EFECTIVO (SALDO) LIBRO

MOVIMIENTO EN EL BANCO CTAS. CTES.

Saldo del mes anterior en cta. Cte……………………. DEPÓSITO EFECTUADOS EN EL MES DE ABRIL

TOTAL……………………………………….

Menos: RETIROS DURANTE EL MES…………………

SALDO EN CTA CTE (LIBRO) al finalizar el mes de Abril

COMPOSICIÓN DEL DINERO EN CUENTA CORRIENTE (SALDO)

Deposito en Billetes circulares………………………

En monedas divisionarias………………………………

TOTAL EFECTIVO………………………………..

DETALLE DE CHEQUES

N° CH. Banco Cliente Cantidad

004110 POPULAR Juan Arce 100, 000.00

221640 CREDITO Manuel Alva 90, 000.00

502114 Lima Luís Pérez 50, 000.00

Cajero Administrador V° B°

300, 000.00

1, 815, 000.00

2, 115, 000.00

1, 545, 000.00

570, 000.00

400, 000.00

160, 000.00

10, 000.00

570,000.00

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