TALLER SEMANA 3. AUDITORIAS

TALLER SEMANA 3. ¿Cómo se llevan a cabo las auditorías internas?

APRENDIZ:

SILVANA DEL MAR ALEGRIA VELASQUEZ

EMAIL:

silvanadelmar@hotmail.es

FECHA:

NOVIEMBRE

CODIGO CURSO:

343759

Resultado de Aprendizaje del Taller: Conceptualizar y aplicar los conceptos y principios estudiados en los documentos sugeridos en la semana 3.

Ponderación: Este taller tiene un valor de 10 puntos.

Taller a desarrollar:

¿Como se llevan a cabo las Auditorias Internas?

GUIA PARA LA ELABORACIÓN

Por lo general, un equipo de dos o más personas que trabajan fuera del área auditada llevan a cabo la auditoría. Las auditorias tienen una agenda específica y se concentran en un procedimiento o proceso especifico, no en una persona.

La metodología general para la realización de una auditoria es la siguiente:

1. Se selecciona el procedimiento o proceso a auditar.

2. Se determina quienes formarán parte del equipo auditor.

3. Se realiza la notificación del objetivo y tema de la auditoria a la persona responsable del área que se auditará y se establece la fecha, sitio y hora oportuna de realización de la misma para ambas partes.

4. Se revisa y analiza con mucho cuidado el procedimiento operativo o el procedimiento del proceso a auditar, con base en estos documentos se realizar una lista de verificación para aplicar en el momento de la auditoria.

5. Se ejecuta la auditoria con la persona del área encargada como guía.

6. Se comentan los hallazgos encontrados con la persona responsable del proceso auditado.

7. Se realiza el Informe de auditoria el cual incluye entre otras cosas los hallazgos encontrados, las conclusiones y las recomendaciones siempre que éstas últimas estén definidas como un objetivo de auditoria.

8. Se realiza un informe de acciones correctivas si es necesario.

9. Se realiza el procedimiento establecido para la distribución del informe de auditoria, repuesta, seguimiento y cierre de la auditoria.

Con base en lo anterior y de acuerdo a la información presentada en la semana 3 realice lo siguiente:

1. Seleccione en la organización donde usted desea hacer su práctica de este taller un área específica para realizar el Proceso de Auditoria.

AREA A AUDITAR O PROCESO:

Despachos:

o Terminal de Transporte Pereira.

o Calle 18 3 32 Pereira

o Calle 12 15 15 Santa Rosa de Cabal.

Procesos de realización:

o Planeación para la prestación del servicio.

o Prestación del servicio

o Mantenimiento de equipos y vehículos.

__________________________________________________________________

2. Elabore la agenda para el proceso de auditoría, concéntrese en un proceso específico del área seleccionada.

a) Seleccione el procedimiento o proceso a auditar: aquí el aprendiz debe realizar una breve descripción del proceso y anexar diagrama de proceso.

DESCRIPCION PROCESO A AUDITAR:

1. Inicia con la llegada del Radioperador, debe hacer presencia en la oficina 10 minutos antes de la hora programada

2. Hace revisión del puesto de trabajo, revisa las consignas particulares, verifica inventario del puesto utilizando el formato anexo a la minuta, revisa los elementos asignados por la Empresa, las encomiendas, el dinero, los tiquetes, las planillas, talonarios de conduces y de encomiendas, en general que todos los documentos y registros se encuentren completos y en perfecto estado, incluye firma de entrega del operador saliente, vehículos sin despacho por incumplimiento en el pago de Seguridad Social y Rodamiento

3. Presta el servicio portando el uniforme en perfecto orden y aseo, utiliza los siguientes medios: política de calidad, funciones del puesto. Deja registro de las novedades e incidentes que ocurran durante el turno, genera los respectivos informes de las novedades que lo ameriten, las minutas y registros no deben tener tachones ni enmendaduras o escritos diferentes a los autorizados; estos deben ser manejados de forma aseada y correcta, el lapicero a utilizar es de tinta negra

4. Cuando los usuarios dejen recomendados tanto objetos como dineros en las instalaciones de los despachos estos deben ser registrados en el formato control recomendados código GG-FCR-084, los documentos o elementos que no sean reclamados en el tiempo determinado por quien lo entreguen deberán ser entregados a la Secretaria de Gerencia dejando registro en la minuta.

...