ADM FINANCIERA
Enviado por angelicakika234 • 15 de Octubre de 2014 • 553 Palabras (3 Páginas) • 202 Visitas
ESTUDIO FINANCIERO DEL PROYECTO
Inversiones Fijas:
Inversiones en maquinaria y equipo de producción:
DETALLE DE INVERSIONES CANT COSTO UNITARIO COSTO TOTAL VIDA
UTIL
COMPUTADOR DE DISEÑO 2 $ 2.250.000 $ 5.500.000 3
TOTAL $ 5.500.000
Inversión en herramientas
DETALLE DE INVERSIONES CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL VIDA UTIL
CAMARAS DE SEGURIDAD 1 $ 1.250.000 $ 1.250.000 10
ALARMAS DE SEGURIDAD 1 $480.000 $ 480.000 15
TOTAL $ 1.730.000
Inversión en muebles, enseres y equipos de administración
DETALLE DE INVERSIONES CANT COSTO UNITARIO COSTO TOTAL VIDA UTIL
ESCRITORIO 4 $ 450.000 $ 1.800.000 10
COMPUTADORES
ADMINSITRATIVOS 2 $ 700.000 $ 1.400.000 3
IMPRESORA 1 $ 750.000 $ 750.000 5
HORNO MICROONDAS 1 $ 80.000 $ 80.000 5
EXTINTOR 3 $ 70.000 $ 210.000 5
SILLAS ERGONOMICAS 10 $ 85.000 $ 850.000 10
TOTAL $5.090.000
TOTAL INVERSIONES FIJAS: $ 12.320.000
Inversiones Diferidas:
GASTOS OPERATIVOS
DETALLE DE INVERSIONES COSTO TOTAL
ESTUDIO TÉCNICO $ 800.000
ESTUDIO JURÍDICO-ECONÓMICO $ 500.000
GASTOS DE ORGANIZACIÓN $ 1.750.000
MONTAJE Y PUESTA EN MARCHA (ARRIENDO OFICINA X AÑO) $ 15.000.000
IMPREVISTOS $ 1.800.000
TOTAL $ 19.850.000
Programa de inversión final del proyecto:
CONCEPTO TOTAL
INVERSIONES FIJAS
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 5.500.000
HERRAMIENTAS $ 1.730.000
MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINAS $ 5.090.000
SUBTOTAL $ 12.320.000
INVERSIONES DIFERIDAS
GASTOS OPERATIVOS $ 18.850.000
SUBTOTAL $ 19.850.000
TOTAL $ 33.170.000
Capital de Trabajo:
“El capital de trabajo es el conjunto de recursos con los cuales la empresa desarrolla normalmente sus actividades sin necesidad de estar acudiendo al empleo de fondos extraordinarios. Está constituido por los activos corrientes que son necesarios para atender la operación normal del proyecto (producción y/o distribución de bienes o servicios) durante un ciclo operativo” Modulo de evaluación de proyectos.
Por consiguiente se calcula el costo operacional, y en base en este se saca el valor del capital de trabajo.
CONCEPTO AÑO 1
Costos de producción $ 41.387.498
Gastos administrativos $ 49.929.833
Gastos de venta $ 9.000.000
Total $ 100.317.331
Capital de trabajo= 30(días) X $ 325.192,17 = $ 9.755.765
Costos de producción:
Costos mano de obra:
CARGO REMUNERACION MENSUAL REMUNERACION ANUAL PRESTACIONES SOCIALES (53.875%) PRIMER AÑO
Desarrolladores (2) $ 3.000.000 $ 36.000.000 $ 1.616.250 $ 37.616.250
TOTAL $ 3.600.000 $ 36.000.000 $ 1.616.250 $ 37.616.250
Costos de materiales:
MATERIAL UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL AÑO 1
MATERIALES DIRECTOS
DroidEdit Pro UNIDAD 2 $ 5.624 $ 11.248
SUBTOTAL $ 11.248
MATERIALES INDIRECTOS
Papelería Pack 5 $ 20.000 $ 100.000
SUBTOTAL $ 100.000
TOTAL $ 111.248
Costo de servicios (primer año de operación)
SERVICIO MEDIDA CANT COSTO UNITARIO TOTAL AÑO 1
ENERGIA ELECTRICA KW - HORA 1.300 $ 250 $ 1.200.000
ALCANTARILLADO Y ASEO CARGO FIJO 12 $ 80.000 $ 960.000
TELEFONO, INTERNET Y TV PROMEDIO 12 $ 1.500.000 $ 1.500.000
TOTAL $ 3.660.000
Gastos por depreciación activos de producción
ACTIVO VIDA UTIL COSTO ACTIVO DEPRECIACION
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