Auditoria

IMPORTANTE

El presente trabajo tiene carácter aplicativo. Para poder desarrollarlo adecuadamente es necesario, primero, leer y comprender los temas relacionados a las preguntas que encontraran en el material del curso, luego de ello podrán resolver con mayor facilidad y rapidez las situaciones del aprendizaje planteadas.

1. Presentación adecuada del trabajo (redacción, ortografía, formato): (2 puntos)

Investigación: (8 ptos)

A. El trabajo se realizará de manera individual, considerando el siguiente tema:

1. Desarrollaremos un Informe de Auditoría Ambiental de cumplimiento legal, es decir, vamos a evaluar el grado de cumplimiento legal de una empresa en cuanto a la gestión de los Residuos Sólidos.

B. La mecánica del trabajo consistirá en lo siguiente:

1. Usted deberá verificar y analizar el Estudio de Impacto Ambiental de las empresas industriales y servicios de su localidad o región, como: Extractoras de materias primas, transformadoras de productos, mineras, transportes, etc.; debiendo Identificar, Revisar y Analizar el Resumen Ejecutivo del Estudio del Impacto Ambiental (EIA).

2. Elaborar el plan de auditoria

3. Elaborar los papeles de trabajo

4. Emplear cuestionarios o procedimientos de auditoria

5. Realizar la auditoria según las etapas del proceso de auditoria

6. Identificar y analizar los riesgos potenciales del Estudio del Impacto Ambiental (EIA) elaborado por la empresa

7. Determinar la materialidad y las evidencias de auditoria, así como tipos de pruebas

8. Fases y evaluación del control interno del Estudio del Impacto Ambiental que haya implementado y realizado la organización en la conservación del medio ambiente, agua, clima y recursos naturales

9. Identificar y Analizar el Marco Legal del Proyecto haciendo mayor referencia a la Gestión de Residuos Sólidos.

10. Dentro de las Descripción de las Actividades Actuales del Proyecto, identificar y describir el Manejo de Residuos Sólidos.

11. Dentro de la Mitigación y Controles del proyecto, identificar y describir el Plan de Manejo de Residuos Sólidos.

12. Deberá indicar las normas, directivas. leyes y reglamentos vigentes del país respecto al tema

13. Deberá identificar cuáles son las normas de la Organización Internacional de Estandarización (ISO) 14000 y 19000. que la empresa ha transgredido, así como las normas vigentes del país en el Informe de Auditoria Ambiental

14. Considera la consulta de libros virtuales, a través de la Biblioteca virtual DUED UAP, entre otras fuentes

I. Proceso de Auditoria (10 ptos)

Se trabajará con los siguientes términos de referencia:

PROCESO DE AUDITORIA

Equipo Auditor: Página 01 de 03

Auditado: Área:

Auditoria N° Criterio de Auditoria:

Fecha:

ELEMENTO ASPECTOS A AUDITAR SI / NO EVIDENCIAS OBJETIVAS

MARCO LEGAL DEL ESTUDIO DE

IMPACTO AMBIENTAL DISPOSICIONES RELATIVAS A SANEAMIENTO AMBIENTAL

DISPOSICIONES RELATIVAS A RESIDUOS SOLIDOS

DISPOSICIONES REFERIDAS A RESIDUOS SOLIDOS PELIGROSOS

ALIMENTOS Y BEBIDAS

COMPUESTOS CLORO FLUOR CARBONADOS

LEGISLACIÓN DE INCINERADORES

DESCRIPCIÓN DE LAS

ACTIVIDADES ACTUALES

MANEJO DE RESIDDUOS SÓLIDOS GENERACIÓN DERESIDUOS SÓLIDOS

SISTEMA DE MANEJO DE RESIDUOS SOLIDOS

RESIDUOS ORGÁNICOS DE VUELOS INTERNACIONALES

RESIDUOS SANITARIOS

RESIDUOS PELIGROSOS

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