CLASIFICACIÓN DE CUENTAS

Colegio Modelo Fecha: 19/06/2015 Hora: 02:36:18 pm

Plan de cuentas

Código de la cuenta desde: 1 hasta: 7.1.10.01

Código Descripción Monet Tipo de ajuste ISLR

1 ACTIVO

1.1 ACTIVO CIRCULANTE

1.1.01 Efectivo en Caja

1.1.01.001 Caja Chica

1.1.01.002 Caja

1.1.02 Bancos

1.1.02.001 Banco 1

1.1.02.002 Banco 2

1.1.02.003 Otros Bancos

1.1.03 Cuentas por Cobrar

1.1.03.001 Inscripciones

1.1.03.002 Mensualidades

1.1.03.003 Comunidad Religiosa

1.1.03.004 Avec

1.1.03.005 Otras cuentas por cobrar

1.1.03.005.01 Cuentas por cobrar empleados

1.1.07 Gastos pagados por anticipado

1.1.07.001 Anticipo a proveedores

1.1.07.002 Seguros vigentes

1.3 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS

1.3.01 Terrenos

1.3.01.001 Terrenos (Costo)

1.3.02 Edificaciones

1.3.02.001 Edificio Costo)

1.3.03 Depreciacion acumullada

1.3.03.001 -depreciacion acum/Edificio

1.3.04 Mobiliario y equipo

1.3.04.001 Mobiliario y equipo (Costo)

1.3.05 Depreciacion acumulada

1.3.05.001 -depreciacion acum/Mobiliario y equipos

1.3.06 Maquinaria

1.3.06.001 Maquinaria (Costo)

1.3.07 Depreciacion acumulada

1.3.07.001 -depreciacion acum/Maquinaria

1.3.08 Vehiculos

1.3.08.001 Vehiculos (Costo)

1.3.09 Depreciacion acumulada

1.3.09.001 -depreciacion acum/Vehiculos

1.4 OTROS ACTIVOS

1.4.01 Banco: Fondos cuentas bancarias

1.4.01.001 Fondo de Contingencia

1.4.01.002 Prest Soc Extraordinarias

1.4.01.003 Acondicionamiento Planta Fisica y Equipos

1.4.02 Otros activos

1.4.02.001 Biblioteca

1.4.02.002 Inventarios

1.4.02.002.01 - Uniformes

2 PASIVO

2.1 PASIVO CIRCULANTE

2.1.10 Cuentas por pagar

2.1.10.001 Alquileres por pagar

2.1.10.001.01 Alquileres por pagar - Enero

2.1.10.001.02 Alquileres por pagar - Febrero

2.1.10.001.03 Alquileres por pagar - Marzo

2.1.10.001.04 Alquileres por pagar - Abril

2.1.10.001.05 Alquileres por pagar - Mayo

2.1.10.001.06 Alquileres por pagar - Junio

2.1.10.001.07 Alquileres por pagar - Julio

2.1.10.001.08 Alquileres por pagar - Agosto

2.1.10.001.09 Alquileres por pagar - Septiembre

2.1.10.001.10 Alquileres por pagar - Octubre

2.1.10.001.11 Alquileres por pagar - Noviembre

2.1.10.001.12 Alquileres por pagar - Diciembre

2.1.10.002 Honorarios por pagar

2.1.10.002.01 Honorarios por pagar/Yldemaro Rivera

2.1.10.002.01.01 Honorarios por pagar/Enero

2.1.10.002.01.02 Honorarios por pagar/Febrero

2.1.10.002.01.03 Honorarios por pagar/Marzo

2.1.10.002.01.04 Honorarios por pagar/Abril

2.1.10.002.01.05 Honorarios por pagar/Mayo

2.1.10.002.01.06 Honorarios por pagar/Junio

2.1.10.002.01.07 Honorarios por pagar/Julio

2.1.10.002.01.08 Honorarios por pagar/Agosto

2.1.10.002.01.09 Honorarios por pagar/Septiembre

2.1.10.002.01.10 Honorarios por pagar/Octubre

2.1.10.002.01.11 Honorarios por pagar/Noviembre

2.1.10.002.01.12 Honorarios por pagar/Diciembre

2.1.10.002.01.13 Honorarios por pagar/Cierre de Ejercioc

2.1.10.003 Cuentas por Pagar/Comunidad Religiosa

2.1.10.004 Cuentas por Pagar/Soc Padres Y Repres.

2.1.10.005 Cuentas por Pagar/Seguro Escolar

2.1.10.006 Otras Cuentas por pagar

2.1.10.006.01 Cuentas por pagar/Servec

2.1.10.006.20 Ajustes y rectificaciones IVSS/SPF

2.1.10.006.50 Retenciones varias

2.1.10.006.50.01 Retencion I.S.L.R.

2.1.10.20 Proyectos AVEC

2.1.10.20.01 - Material de Computacion

2.1.10.20.02 - Material de Laboratorio

2.1.10.20.03 - Material Didactico y Preescolar

2.1.10.20.04 - Biblioteca

2.1.20 Aportes patronales por pagar

2.1.20.001 Aporte SSO/SPF por pagar

2.1.20.001.01 Aporte SSO/SPF Enero por pagar

2.1.20.001.02 Aporte SSO/SPF Febrero por pagar

2.1.20.001.03 Aporte SSO/SPF Marzo por pagar

2.1.20.001.04 Aporte SSO/SPF Abril por pagar

2.1.20.001.05 Aporte SSO/SPF Mayo por pagar

2.1.20.001.06 Aporte SSO/SPF Junio por pagar

2.1.20.001.07 Aporte SSO/SPF Julio por pagar

2.1.20.001.08 Aporte SSO/SPF Agosto por pagar

2.1.20.001.09 Aporte SSO/SPF Septiembre por pagar

2.1.20.001.10 Aporte SSO/SPF Octubre por pagar

2.1.20.001.11 Aporte SSO/SPF Noviembre por pagar

2.1.20.001.12 Aporte SSO/SPF Diciembre por pagar

2.1.20.002 Aporte FAOV por pagar

2.1.20.002.01 Aporte FAOV Enero por pagar

2.1.20.002.02 Aporte FAOV Febrero por pagar

2.1.20.002.03 Aporte FAOV Marzo por pagar

2.1.20.002.04 Aporte FAOV Abril por pagar

2.1.20.002.05 Aporte FAOV Mayo por pagar

2.1.20.002.06 Aporte FAOV Junio por pagar

2.1.20.002.07 Aporte FAOV Julio por pagar

2.1.20.002.08 Aporte FAOV Agosto por pagar

2.1.20.002.09 Aporte FAOV Septiembre por pagar

2.1.20.002.10 Aporte FAOV Octubre por pagar

2.1.20.002.11

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