EL EXPEDIENTE

EL EXPEDIENTE

1. DEFINICIÓN

Es una carpeta con un conjunto de documentos que registran los actos procesales realizados en un juicio. Estos documentos deben estar ordenados cronológicamente y foliados en forma de libro, además de ser provistos de una carátula destinada a su individualización. También deben sujetarse a las normas vigentes para su formación y conservación.

Un expediente judicial es un instrumento público que contiene los documentos que registran toda la historia de un proceso.

Es el legajo conformado por un conjunto de documentos ,glosados en uno o varios cuerpos, que contienen escritos de las partes y de terceros , actuaciones procesales resoluciones judiciales, así como documentos y copias de documentos públicos y privados aportados por las partes y por terceros, con motivo de los procesos realizados en el desempeño de la función jurisdiccional o administrativa.

Es también instrumento administrativo que recopila la documentación imprescindible que sustenta un acto administrativo.

2. IMPORTANCIA

Su importancia radica en que son base fundamental en los procesos, pues la Ley especifica que de todo proceso se deberá formar un expediente.

Los expedientes judiciales hacen constar por escrito, las actuaciones que se van sucediendo en un proceso judicial.

Los expedientes judiciales sirven para:

 Soportar o justificar las actuaciones judiciales

 Presentar las acusaciones en los juzgados o tribunales y

 Para registrar las decisiones tomadas.

3. DATOS QUE CONTIENEN EN UNA CARATULA.

 Número de expedientes.

 Secretaria a la que pertenece el expediente.

 Juzgado en el que se sigue el proceso.

 Nombre del actor o y del demandado.

 Clase de juicio o procedimiento.

 Nombre del juez o secretario.

 Fecha

4. UN FALSO EXPEDIENTE

Es la copia casi exacta del expediente original, decimos que es casi exacta, porque se fotocopia todo el expediente excepto, los documentos que pudieran estar integrando el mismo y estén contenidos en sobres. De estos documentos no se realizan fotocopias, a menos que se nos indique expresamente.

Es un documento de uso interno y generalmente es utilizado para consulta .En el peor de los casos, cuando se pierde el original, la administración ve si al falso, que posee, le puede otorgar el valor de original para continuar las actuaciones.

5. ESTUDIO Y PLANIFICACIÓN DEL EXAMEN PERICIAL CONTABLE JUDICIAL

Planificación del examen pericial contable.

1. Planificación

Planear significa estimar a futuro las acciones que se necesitan desarrollar, por tanto el Perito contable Judicial debe desarrollar planes para llevar a cabo su trabajo.

La planeación supone una serie de actividades previas a toda realización de los exámenes o auditorias, la especificación de tiempos, recursos humanos y materiales, objetivos y alcance de las labores de revisión deben ser considerados en esta fase. Es responsabilidad del Perito el planificar su trabajo, aspecto que es necesario e imprescindible para cumplir adecuadamente sus funciones, ninguna pericia es eficiente cuando no se planifica.

El Trabajo Pericial debe ser planificado en función a los siguientes aspectos:

• Plazo otorgado por El Juez

• Magnitud e importancia del trabajo a realizar

• Elementos a juzgar en la evaluación del expediente

• Otros

Los planes deben ser consistentes con la declaración de propósito, autoridad y responsabilidad del Perito, el proceso de planificación involucra un establecimiento previo de los aspectos siguientes:

Metas a alcanzar, objeto del examen. Las metas deben ser factibles de ser logradas dentro de los planes, en lo posible, capaces de ser medidas. Deben estar acompañadas de criterios de medición y fechas estimadas de realización.

2. Plan De Trabajo Del Perito

Para la ejecución del plan de trabajo se debe tener en cuenta las siguientes fases:

• Planeamiento

• Ejecución

• Elaboración del Informe

El plan de trabajo debe contener los lineamientos básicos, que le permitan al Perito Contable ejecutar su trabajo sin dejar de lado el objetivo de la pericia, solicitada por el administrador de justicia y para poder establecer las evidencias que sustenten su informe.

a. Fase De Planeamiento

El planeamiento de las labores periciales comprende las acciones siguientes:

• Estudio preliminar del caso. Descripción básica de la causa judicial y una comprensión adecuada del objeto de pericia. Conviene que este último, vale decir el objeto de pericia o controversia, se formule además en forma de un cuestionario, si los problemas por aclarar e informar no fueron precisados por el mandato judicial.

• El plan específico de peritación. Programa de procedimientos es decir programa de peritaje con la descripción ordenada y sistemática de cada uno de los pasos y acciones específicas de investigación el cual comprenderá sustancialmente el procedimiento en sí, su naturaleza, oportunidad, alcance y demás asuntos necesarios.

Planificación Pericial

• Tipo de Proceso: Proceso Penal / Civil

• Partes que intervienen:

• Delito o Materia:

• Objeto de la Pericia:

• Aceptación y Juramentación del cargo. Penal/Civil

• Alcance:

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