Estados de Analisis Fianncieros

(Expresado en Bolívares a Valores Corrientes)

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

2016        2015

Efectivo y sus Equivalentes

2.534.962,87        1.538.580,49

Cuentas por Cobrar Clientes

5.946.963,69        8.180.795,05

Cuentas por Cobrar Relacionadas

384.686,17        362.126,17

Inventario Materiales y Suministros

6.204.262,87        7.755.328,59

Tributos Pagados por Adelantado

3.024.221,43        1.768.732,60

Otros Activos Corrientes Pagados por Adelantado

 _        170.000,00        1.016.806,32

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

18.265.097,03        20.622.369,22

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedad, mobiliario y Equipo

4.185.793,16        4.109.369,95

Depreciación Acumulada

 _        (2.585.422,13)        (2.068.263,50)

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

1.600.371,03        2.041.106,45

Bonos

 _        1.449.256,52        1.449.256,52

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

Anticipo de Proveedores

195.763,39

701.674,87

Beneficios y Obligaciones Laborales

211.614,34

156.465,50

Cuentas por pagar Accionistas y Socios

0,00

3.519.996,04

Dividendos por Pagar

12.225.563,70

0,00

Patente Alcaldía por Pagar

87.140,72

87.140,72

Seguros por Pagar

163.326,08

214.136,08

Retenciones y Tributos por Pagar

717.052,46

1.576.892,57

ISLR por Pagar         _        276.566,88        1.868.158,69

TOTAL PASIVO CORRIENTE

13.877.027,58

8.124.464,47

PASIVO NO CORRIENTE

Pasivos Financieros

850.854,56

983.837,42

Provisión para Prestaciones Sociales         _        106.049,73        106.049,73

[pic 4]

[pic 5]

PATRIMONIO

Patrimonio Social Socio 1

685.000,00

685.000,00

Patrimonio Social Socio 2

685.000,00

685.000,00

Aumento de Patrimonio

5.000.000,00

0,00

Acciones comunes no Suscritas

(4.627.395,19)

0,00

Reserva Legal

137.000,00

137.000,00

Resultados Acumulados

4.075.187,90

12.865.380,57

Aportes por Capitalizar

526.000,00

526.000,00

TOTAL PATRIMONIO                6.480.792,71         14.898.380,57

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO        21.314.724,58       24.112.732,19

INGRESOS OPERACIONALES

2016        2015

Ventas

40.036.265,12        30.035.338,18

Ventas Diferidas al Estado

7.786.432,32        7.849.686,72

Descuento en Ventas

 _        0,00        0,00

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

47.822.697,44        37.885.024,90

COSTO DE VENTAS

Inventario Inicial

7.755.328,59        7.425.325,79

Compras

24.322.767,80        11.124.201,69

Inventario Final

    (6.204.262,87)         (7.755.328,59)

TOTAL COSTO DE VENTAS

25.873.833,52         10.794.198,89

UTILIDAD BRUTA

21.948.863,92        27.090.826,01

GASTOS OPERACIONALES

Gastos Administrativos

20.355.398,14        15.385.976,79

Gastos de Depreciación

 517.158,63                    0,00

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

20.872.556,77        15.385.976,79

INGRESOS NO OPERACIONALES

Ingresos por Intereses

1.595,75        1.595,75

Otros ingresos

 _        765.876,32        747.946,27

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

767.472,07        749.542,02

UTILIDAD NETA ANTES DEL ISLR

1.843.779,22        12.454.391,24

ISLR (15%)

      276.566,88          1.868.158,69

UTILIDAD LIQUIDA

1.567.212,34        10.586.232,55

UTILIDAD ACUMULADA ANTERIOR

    14.733.539,26          2.279.148,02

UTILIDAD ACUMULADA AL 31/12        16.300.751,60   12.865.380,57

PUBLIART C.A.

ESTADO DE FLUJO DE

EFECTIVO

Periodo 2016-2015

31/12/2016

Flujo de Efectivo sobre Actividades Operacionales

MAS:

Ventas

40.036.265,12

Ventas Diferidas al Estado

7.763.872,32

Gastos Pagados por Adelantado

846.806,32

Cuentas por Cobrar disminuidas

2.233.831,36

Aumento en las Utilidades

1.868.158,69

MENOS:

Costo de Ventas

24.828.679,28

Gastos Administrativos

22.935.474,07

ISLR

276.566,88

Impuestos pagados por adelantado

1.255.488,83

Pago a los socios

3.147.391,23

Efectivo Neto Provisto por Actividades de Operación

305.333,52

Flujo de Efectivo sobre Actividades de Inversión

MENOS:

Activos Fijos incrementados

76.423,21

Efectivo Neto Provisto por Actividades de Inversión

(76.423,21)

Flujo de Efectivo sobre Actividades de Financiamiento

MAS:

Ingresos por Intereses

1.595,75

Otros Ingresos

765.876,32