PARAISOS FISCALES

El lavado de Activos es un delito que afecta de manera internacional y en gran medida a los llamados paraísos fiscales que son países que eximen del pago de impuestos a los inversores extranjeros, el cual contribuyen a los paraísos fiscales en el Lavado de Activos como son: constitución de sociedades en su territorio permitiendo grandes flujos de efectivo en el comercio turístico, facilidades para establecer corporaciones de forma instantánea generando gobiernos relativamente invulnerables a la presión extranjera, estrechas leyes sobre el secreto bancario. Además la posibilidad de transferir grandes cantidades de capital a otros países y recibirlas de ellos sin necesidad de declarar importantes transacciones en efectivo a las autoridades fiscales nacionales. La garantía del anonimato que ofrecen los países que no exigen que se den a conocer los nombres de los propietarios que registran sus empresas sin restricciones, zonas de libre comercio y puertos, facilidades para registro de naves aéreas y embarcaciones marinas y el gran atractivo del pago de impuestos muy bajos.

Los países denominados Paraísos Fiscales son la cadena delictiva del lavado de Activos, por ello es importante que se consiga su participación activa en aceptar las medidas internacionales en materia de lucha contra el lavado de Activos. En este sentido varios países considerados como paraísos fiscales han apoyado la iniciativa mundial para el Control de Drogas y la Prevención del Delito, comprometiéndose en adoptar los principios en materia de regulación financiera y las medidas contra el lavado de dinero, la cual depende de la legislación de los países involucrados y de las circunstancias particulares de las compañías implicadas, debido a las grandes ventajas financieras que ofrecen estos paraísos fiscales lo cual son utilizados como refugios financieros para el lavado de activos.

...