Preguntas De Control Interno
Enviado por luigiwilson • 14 de Mayo de 2015 • 461 Palabras (2 Páginas) • 135 Visitas
COLEGIO TÉCNICO PROFESIONAL DE LIMON
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
SUB-ÁREA:
CONTABILIDAD FINANCIERA
PROYECTO
I TRIMESTRE
ALUMNO:
LUIS ANGEL MARTÍNEZ WILSON
PROFESORA:
JEANNETTE SMITH VILLIERS
FECHA DE ENTREGA:
16 DE MARZO DE 2015
SECCIÓN:
12-2
La encuesta fue realizada a la empresa Joyería Limon el día jueves 12 de marzo de 2015 bajo la autorización del administrador Juan Valerio Obando. A continuación la encuesta:
General
SI NO
¿Se mantienen actualizados los registros y se cuadran cada mes? x
¿Se usa un catálogo de cuentas? x
¿Utiliza el dueño un sistema de presupuesto para controlar los ingresos y gastos? x
¿Se hacen pronósticos de efectivo? x
¿Dispone el dueño de informes financieros mensuales adecuados? x
¿Parece tener el dueño un interés directo y activos en los asuntos e informes financieros mensuales adecuados? x
¿Están separados por completo los fondos e ingresos personales del dueño del negocio? x
¿Se encuentra satisfecho el dueño de que todos los empleados sean honrados? x
¿Se le exige al tenedor de libros tomar vacaciones todos los años? x
Cobros
SI NO
¿Abre el dueño la correspondencia? x
¿Registra el dueño los cobros recibidos por correo antes de entregárselos al tenedor de libros? x
¿Se verifica posteriormente contra el diario de cobros? x
¿Se registran los cobros de mostrador mediante de cintas de cajas registradoras, recibos de mostrador, etc.? x
¿Se depositan los cobros completos cada día? x
¿Están afianzados los empleados que manejan fondos? x
Desembolsos
SI NO
¿Se hacen todos los desembolsos mediante cheques? x
¿Se usan cheques pre-numerados? x
¿Se usa máquina protectora de cheques y se controla su empleo? x
¿Se requiere la firma del dueño en los cheques? x
¿Firma
...