TALLLER SEMANA 2 LAVADO DE ACTIVOS

ACTIVIDAD N° 2: PREVENCIÓN AL LAVADO DE ACTIVOS

1. Defina y explique qué instrumentos puede utilizar una entidad financiera para controlar el lavado de activos.

Señales de alerta: Se definen como los hechos, situaciones o eventos inusuales que se salen de los parámetros consignados dentro de la SARLFT, para poder inferir oportunamente en el desarrollo de actividades delictivas.

Segmentación de los factores de riesgo: Los factores de riesgo se deben agrupar para determinar las transacciones usuales, se agrupan de acuerdo a los clientes, productos, canales de distribución y jurisdicciones; para que de este modo se puedan definir transacciones sospechosas.

Seguimiento de operaciones: Se realiza seguimiento y monitoreo de operaciones financiaras, así, como de la frecuencia de las mismas para determinar si existe algún tipo de riesgo.

Consolidación electrónica de operaciones: Prácticamente las entidades financieras deben estar en la capacidad de sistematizar las operaciones y movimientos financieros de cada uno de los clientes por lo menos de forma mensual para determinar cambios relevantes que pongan en riesgo a la entidad financiera.

2. ¿Qué es un código de conducta, quién lo debe definir y a quienes debe involucrar?

El código de conducta, también denominado código de ética, es un documento que redactan y definen voluntariamente las empresas en el que se definen una serie de principios y valores que se deben seguir, involucra a clientes internos y externos, directivos, alcanzando en algunas ocasiones el involucramiento de proveedores, subcontratistas y terceros.

3. ¿En qué tipo de servicios bancarios se deben aplicar mecanismos de control del lavado de activos y hacia qué tipo de clientes deben ir dirigidos?

Pienso que a todos los tipos de servicios bancarios, es decir: depósitos, transacciones en general y préstamos, ya que se trabaja con capitales que pueden ser lavados y si se reciben como préstamo de las entidades financieras pueden servir para financiar el terrorismo.

Principalmente los controles de lavado de activos deben ir dirigidos a clientes potenciales con flujo de efectivo alto y transacciones permanentes, aunque no se deben olvidar a todos los clientes en general.

4. Defina brevemente y con sus propias palabras, cuál es el propósito principal de que las entidades financieras conozcan bien a sus clientes.

En esencia las entidades financieras deben conocer y verificar la información de clientes actuales y potenciales para tener claro la proveniencia de sus fondos y que son de actividades económicas legales, con el fin de detectar transacciones sospechosas y para delatar oportunamente operaciones inusuales que afecten el sistema económico del país.

5. ¿Cuáles son los entes del Estado encargados de vigilar el cumplimiento de las normas en materia de lavado de activos?

Principalmente, La Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) es la encargada de vigilar y controlar las entidades financieras, adoptando como lo estipula la ley el SARLAFT dentro de los organismos financieros o de manejo de efectivo del país, la superintendencia bancaria también tiene potestad para vigilar el cumplimiento de las normas en materia de lavado de activos.

CONCLUSIONES

El lavado de activos en un método muy utilizado en nuestro país, que perjudica directamente a la comunidad en general y al sistema económico de Colombia y el mundo.

Las entidades financieras están en la obligación de implementar medidas de seguridad, monitoreo, vigilancia y control respecto a sus clientes internos y externos.

La creación del código de conducta o ética dentro de las organizaciones permiten dar a conocer a los empleados y al público

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