RESOLUCION 119-10
Titoo245Trabajo30 de Enero de 2023
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Resolución 119-10
Unidad III
Profesora: Alumnos:
Arani Mata Aliendres, Mavel C.I.: 13.475.487
Narváez, Norelis C.I.: 17.870.322
Narváez Sorelis C.I.: 15.128.488
Obando, Mirlenis C.I.: 17.022.893
Sección CP02
El Tigre, enero de 2023
INTRODUCION
La legitimación de capitales, es un serio problema, que perjudica no sólo a una nación sino también a todo el mundo, dado el volumen asombroso de este delito trae como consecuencia la corrupción, lo cual distorsiona la toma de decisiones económicas, agrava los males sociales y amenaza la integridad de las instituciones financieras.
El objetivo primordial del presente trabajo consistirá en abordar y analizar los mecanismos de prevención y administración mediante una constante revisión y mejoramiento de sus políticas, procedimientos y controles internos; aplicable al delito de legitimación de capitales en nuestro país y su evolución, haciendo énfasis en el sector bancario, debido a que esta vertiente del sistema financiero posee un papel protagónico en la detección de las operaciones vinculadas a este grave ilícito penal. En dicho análisis se incluirá el estudio de la normativa nacional así como la normativa internacional aplicable en virtud de los tratados suscritos y ratificados por Venezuela.
Por otra parte y en consecución con el fin propuesto, abordaremos con especificidad algunos aspectos relevantes desde el punto de vista jurídico-penal que se tornan de gran interés en este tipo de delitos, como lo son; el bien jurídico protegido, sujetos activos y pasivos, conducta culposa, sujetos obligados y posición de garante, entre otros. Por último, se explicaran los graves efectos nocivos de este tipo de delitos en las naciones y las consecuencias de una deficiente regulación.
En la presente investigación, donde evidentemente se han apreciado los cambios y avances más significativos en la prevención y control de la legitimación de capitales provenientes de actividades ilícitas y especialmente, en la banca venezolana, donde existe la mayor regulación en esta materia por ser el sector más sensible del sistema financiero, sin embargo, se harán algunas consideraciones y comentarios en relación a la nueva Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo. Desde el período bajo análisis, comienzan a surgir una serie de mecanismos y regulaciones bancarias que exigen a las instituciones financieras, más controles sobre los clientes, sus recursos, el comportamiento financiero, los productos financieros, etc., precisamente
Resolución 119-10
Definiciones Básicas
Actividades Sospechosas.
Es aquella operación que no puede ser justificada contra el perfil financiero o transacción del cliente, es decir, aquella operación que pudiera estar relacionada con el blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo o financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.
Representa una operación no convencional, compleja, en tránsito o estructurada, que después de analizada, haga presumir que involucra fondos derivados de una actividad ilícita, o se ha conducido o intentado efectuar con el propósito de esconder o disimular fondos o bienes derivados de actividades ilícitas.
Cliente Ocasional.
Es la persona natural o jurídica con lo cuales sujetos obligados financieros, no financieros actividades relacionadas por profesionales sujetos a supervisión establecen, mantienen o han mantenido de forma habitual u ocasional una relación contractual o profesional o de negocios por el suministro de cualquier producto o servicio propio de su actividad clientes o compran por primera vez o lo hacen ocasionalmente sin ninguna frecuencia establecida.
Aquella persona que de acuerdo con las políticas internas implementadas por el Sujeto Obligado realice una o varias operaciones con éste; por ejemplo: compra de moneda extranjera, cheques de gerencia, transferencia en moneda nacional o extranjera.
Operación Inusual o Desusada.
Son todas aquellas operaciones irregulares o extrañas cuya cuantía o característica no guardan relación con la actividad económica de las contrapartes o que su cantidad de transacciones no puedan ser razonablemente justificadas, es necesario determinar los criterios para reportar una transacción como altamente sospechosa.
Se consideran aquellas cuyas características no guardan relación con la actividad económica del cliente por su número, por las cantidades transadas, o que por su tipología se escapan de los parámetros de normalidad establecidos para un rango determinado de mercado.
Supervisión Y Cumplimiento de Normas.
El Sistema Financiero Venezolano afronta muchos riesgos que exponen a sus instituciones a ser utilizadas para la legitimación de capitales por lo que se debe constantemente fortalecer y actualizar sus mecanismos de prevención y administración mediante una constante revisión y mejoramiento de sus políticas, procedimientos y controles internos; así como, mediante el cumplimiento de las medidas establecidas en las presentes normas, las cuales no constituyen obstáculos para los Sujetos Obligados en la realización de negocios con sus clientes y capitales legítimos, sino que son herramientas técnicas eminentemente preventivas y de interés propio, con requisitos mínimos a seguir; de donde le corresponde a cada Entidad ajustarlos y fortalecerlos de acuerdo con las actividades cambiantes de su negocio y como parte de su responsabilidad empresarial, a fin de lograr una sana, prudente, adecuada y eficiente gestión de prevención de los riesgos de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo.
Para el cumplimiento de normas la ley establece las siguientes: Auditorias, Programa Anual de Evaluación y Control, Programas de Trabajo y Listas de Verificación, Seguimiento, Evaluación y Control del SIAR PCLC/FT, Evaluación de los auditores externos al SIAR LC/FT, Informe de “Evaluación de la Prevención y Control de LC/FT”, Incapacidad de elaborar los Informes exigidos, Inspecciones Especiales por parte de esta Superintendencia.
Política Conozca a su Cliente.
Son los lineamientos generales que deben adoptar los Sujetos Obligados relacionados con el Sistema Integral de Administración de Riesgos de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, en cada una de las etapas y elementos del citado sistema debe contar con unas políticas claras y efectivamente aplicables, dichas políticas deben permitir el eficiente, efectivo y oportuno funcionamiento del citado sistema y traducirse en reglas de conducta y procedimientos que orienten a la Gerencia en la implementación de procedimientos efectivos, y cada institución puede implementar las políticas que crea convenientes para lograr este propósito.
Cuando su cliente se trate de una Institución Financiera ubicada en el exterior de la República Bolivariana de Venezuela, en la cual como mínimo debe preverse de manera razonable, lo siguiente:
1. Constatar que el cliente del Sujeto Obligado cuenta con un programa de prevención de LC/FT, solicitándole la documentación y certificaciones que lo compruebe.
2. Constatar si el cliente de alto riesgo del Sujeto Obligado ofrece sus servicios o productos a personas que no tengan presencia física y autorización para operar conforme su respectiva actividad, mediante la solicitud de la documentación que lo compruebe.
3. Identificar los accionistas hasta llegar a las personas naturales que controlan la institución, mediante la solicitud de la documentación que lo compruebe, debidamente registrada, apostillada o certificada por la autoridad competente.
Política Conozca A Su Empleado.
El área de Recursos Humanos de los Sujetos Obligados apoyados por el Oficial de Cumplimiento, deberán formular e implementar una política de “Conozca su Empleado” que incluya los procedimientos de reclutamiento y selección del personal (nuevos ingresos), verificando los datos e informaciones por ellos aportados; así como, las referencias de trabajos anteriores.
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