Análisis de Sensibilidad VENTAS

FLUJO DE EFECTIVO DEL INVERSIONISTA

DETALLE

Año 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

A) FLUJO DE BENEFICIOS

INGRESOS POR VENTAS

1.893.883,79

2.328.454,93

2.800.714,55

3.292.407,04

3.828.244,71

VALOR RESIDUAL ACTIVOS FIJOS

12.359,91

RECUPERACION CAPITAL DE TRABAJO

176.723,06

TOTAL FLUJO DE BENEFICIOS

0,00

1.893.883,79

2.328.454,93

2.800.714,55

3.292.407,04

4.017.327,68

B) FLUJO DE COSTOS

INVERSION FIJA

46.056,00

272,17

6.470,27

296,31

INVERSION DIFERIDA

21.600,00

CAPITAL DE TRABAJO

176.723,06

COSTO DE PRODUCCION *

1.318.479,82

1.639.542,04

1.995.063,00

2.364.991,60

2.769.831,21

GASTOS OPERACIONALES *

114.940,58

130.032,39

139.866,57

150.241,68

160.186,08

GASTOS FINANCIEROS

11.058,61

9.190,08

7.100,48

4.763,68

2.150,42

TOTAL FLUJO DE COSTOS

244.379,06

1.444.479,02

1.778.764,51

2.142.302,23

2.526.467,23

2.932.464,02

(A-B) FLUJO ECONOMICO

244.379,06

449.404,77

549.690,42

658.412,32

765.939,81

1.084.863,66

(+) PRESTAMO

100.000,00

(-) AMORTIZACIONES DEUDA

15.794,04

17.662,58

19.752,17

22.088,97

24.702,24

(-) 15% REPARTO DE UTILIDADES

65.557,52

80.600,36

96.947,81

113.967,94

132.516,16

(-) 22% IMPUESTO A LA RENTA

81.728,37

100.481,79

120.861,60

142.080,03

165.203,48

FLUJO FINANCIERO

-144.379,06

286.324,84

350.945,69

420.850,74

487.802,87

762.441,78

Flujo actualizado o descontado

244.722,09

256.370,59

262.766,81

260.316,03

347.758,20

VAN =

-144.379,06

286.324,84

350.945,69

420.850,74

487.802,87

762.441,78

1,17

1,37

1,60

1,87

2,19

VAN=

-144.379,06

+244.722,09

+256.370,59

+262.766,81

+260.316,03

+347.758,20

VAN =

1.227.554,65

VANs=

-144.379,06

286.324,84

350.945,69

420.850,74

487.802,87

762.441,78

VANs=

-144.379,06

89.816,13

34.532,70

12.990,15

4.723,08

2.315,71

VANs=

-1,30

[pic 2]

TIR =

0,17

2,02

1.227.554,65

TIR

1.227.555,94

Ti

17%

TIR =

0,17

2,02

1,00

Ts

219%

2,02

TIR =

0,17

2,02

VANi

1.227.554,65

1.227.555,94

TIR =

218,79%

VANs

-1,30

FLUJO DE EFECTIVO DEL INVERSIONISTA AUMENTO 10%

DETALLE

Año 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

A) FLUJO DE BENEFICIOS

INGRESOS POR VENTAS

2.083.272,17

2.561.300,42

3.080.786,01

3.621.647,75

4.211.069,18

VALOR RESIDUAL ACTIVOS FIJOS

12.359,91

RECUPERACION CAPITAL DE TRABAJO

176.723,06

TOTAL FLUJO DE BENEFICIOS

0,00

2.083.272,17

2.561.300,42

3.080.786,01

3.621.647,75

4.400.152,15

B) FLUJO DE COSTOS

INVERSION FIJA

46.056,00

272,17

6.470,27

296,31

INVERSION DIFERIDA

21.600,00

CAPITAL DE TRABAJO

176.723,06

COSTO DE PRODUCCION *

1.318.355,42

1.639.417,64

1.994.937,49

2.364.866,10

2.769.704,50

GASTOS OPERACIONALES *

114.940,58

130.032,39

139.866,57

150.241,68

160.186,08

GASTOS FINANCIEROS

0,00

11.058,61

9.190,08

7.100,48

4.763,68

2.150,42

TOTAL FLUJO DE COSTOS

244.379,06

1.444.354,62

1.778.640,11

2.142.176,72

2.526.341,72

2.932.337,30

(A-B) FLUJO ECONOMICO

244.379,06

638.917,55

782.660,31

938.609,29

1.095.306,02

1.467.814,85

(+) PRESTAMO

100.000,00

(-) AMORTIZACIONES DEUDA

15.794,04

17.662,58

19.752,17

22.088,97

24.702,24

(-) 15% REPARTO DE UTILIDADES

65.557,52

80.600,36

96.947,81

113.967,94

132.516,16

(-) 22% IMPUESTO A LA RENTA

81.728,37

100.481,79

120.861,60

142.080,03

165.203,48

FLUJO FINANCIERO

-144.379,06

475.837,62

583.915,59

701.047,70

817.169,09

1.145.392,97

Flujo actualizado o descontado

406.698,82

426.558,25

437.713,54

436.082,32

522.426,51