Cálculo del principal del bono soberano interno vac

1.15. CÁLCULO DEL PRINCIPAL DEL BONO SOBERANO INTERNO VAC

La fórmula a utilizarse para el reajuste del principal de los bonos será:

PRINCIPAL = VN × FR

Donde:

VN: Valor nominal del bono

FR: Factor de Reajuste = Índice de cierre Índice de origen

El cálculo del factor a aplicar al principal de los bonos para efectos del pago a los titulares de los mismos se deberá realizar considerando un mínimo de ocho (8)decimales en cada una de las operaciones.

1.16. CÁLCULO DEL CUPÓN DEL BONO SOBERANO INTERNO VAC

Los intereses se calcularán de la siguiente manera:

CUPÓN =VN × FR×i/n

Donde:

VN: Valor nominal del bono

FR: Factor de Reajuste = Índice de cierre

Índice de origen

i: Tasa de interés nominal anual fija (base de cálculo 30/360)

n: Número de pago de cupones que el emisor realizará cada año

El índice de cierre es el “Índice de Reajuste Diario (IRD)” correspondiente a la fecha de vencimiento del semestre respectivo y el índice de origen es “Índice de Reajuste Diario (IRD)” correspondiente a la fecha de emisión. El IRD es el publicado por el Banco Central de Reserva del Perú, para el cálculo del Valor Adquisitivo Constante (VAC).El cálculo del factor a aplicar al cupón de los bonos para efectos del pago a los titulares de los mismos se deberá realizar considerando un mínimo de ocho (8) decimales en cada una de las operaciones.

1.17. CÁLCULO DEL CUPÓN CORTO O LARGO DEL BONO SOBERANO INTERNO VAC

Los intereses correspondientes al cupón, corto o largo, se calcularán de la siguiente manera:

CUPÓN VN FR 1=VN*FR*i/n*n1/b

Donde:

VN: Valor nominal del bono

FR: Factor de Reajuste = Índice de cierre / Índice de origen

i : Tasa de interés nominal anual fija (base de cálculo 30/360)

n : Número de pago de cupones que el emisor realizará cada año

n1 : Número de días contados desde la fecha de liquidación de la subasta del bono hasta la fecha previa al pago del cupón inclusive (base de cálculo 30/360)

b : Número de días del período de cálculo del

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