Partidos contabilidad

Por medio del presente documento, se procede a dejar constancia de la reunión activa del mes de Octubre de 2012, cuyo objetivo es el de presentar y socializar los temas que tienen algún tipo de inconvenientes o que requieren aclaración adicional, con el fin de contribuir al mejoramiento continuo de la información.

Siendo las 10:00 am del 26 de octubre de 2012 y estando presentes el personal de la sección de contabilidad (Ver listado Adjunto del total de los asistentes), se procede a dar inicio a la presentación exponiendo los temas anteriormente mencionados:

Legalizaciones: Se indico que los eventos internacionales que no se legalicen con factura, se debe determinar si el que asistió fue un estudiante o un docente, con el fin de realizar el registro en la cuenta correspondiente, (Docente 72080347), (Estudiantes 72080247).

Sistema General de Bienes: Se capacitó al personal referente a la verificación en el programa de bienes de la Universidad, en el cual se puede constatar los activos que se encuentran a nombre del personal de la Universidad.

Donaciones y Gravámenes: Se verificaron los formatos de donaciones y gravámenes y se indicó cual es la versión actualizada.

Jóvenes Investigadores: Se explicó en que consistían los convenios de cooperación y los contratos de financiamiento y recuperación contingente, las circulares y memorandos que los regulan, y el registro contable correspondiente.

Informe Infraestructura: Se explicó en qué consistía el informe de infraestructura, las cuentas que actualmente se les está realizando el cálculo del 15% y se determino la periodicidad de su presentación.

Consolidado Deudores: Se explicó la normatividad, fechas de entrega, lista de chequeo y cuál es el procedimiento y el tiempo de la provisión y el castigo de cartera, al igual que las resoluciones, circulares y el macroproceso que las regula.

Notas a los Estados Financieros: Se dio a conocer la importancia de las notas a los estados financieros, al igual que la de la explicación de la nota.

Formato Validación Balance: Se explicó cada concepto del formato de validación, donde se llegó al consenso de no diligenciar, los profesionales y sus apoyos se comprometieron a tener conciliadas las cuentas de acuerdo a los parámetros establecidos y dejara en el archivo de cada empresa la impresión de las conciliaciones y revisiones realizadas, Igualmente mínimo una vez al mes se enviara comunicación a las facultades de las inconsistencias o dudas a aclarar. Por cuestiones de optimizar el tiempo, pero si se realizaran las validaciones de acuerdo a los estándares mínimos de validación,, (Macroproceso:”•Gestión administrativa”, Proceso “Contable”, Subproceso “Realizar seguimiento a la información contable”), para dejar constancia del proceso realizado.

COMPROMISOS

1. Elevar consulta referente al proceso de la derogación de las resoluciones de las donaciones.

2. Consultar a Nivel Nacional respecto a las licencias que se encuentran registradas en la cuenta 19 y no en la 16.

3. Los soportes de la conciliación de la cuenta de cada empresa se deben ubicar dentro de la carpeta correspondiente y actualizada.

4. Realizar memorando DAF de las cuentas del informe de infraestructura a las que se le debe calcular el 15% con el de fin de realizar la conciliación con las facultades de los saldos que se tienen por concepto este concepto.

...