Conocer de qué manera se están aprovechando los recursos económicos que se asignan al área de producción.
Enviado por Filosoficorian • 28 de Enero de 2016 • Ensayos • 1.226 Palabras (5 Páginas) • 101 Visitas
Objetivo | Objetivo | Meta | Indicador |
Evaluar la distribución de los recursos económicos de la empresa INDUGRAF | Conocer de qué manera se están aprovechando los recursos económicos que se asignan al área de producción. | La empresa INDUGRAF mensualmente para ejercer sus operaciones registra un gasto de $15,000 mensuales lo que se busca es conocer es la correcta distribución y aprovechamiento de los recursos asignados al área d producción. | ECONOMIA EFICIENCIA |
Determinar el grado de capacidad de los colaboradores del área de producción de la empresa INDUGRAF. | Los colaboradores de la empresa INDUGRAF ejercen sus funciones en base a sus capacidades adquiridas, por experiencia y estudios realizados. | La empresa INDUGRAF ejerce un proceso riguroso de selección y contratación para que de esta manera se cumpla las exigencias de la empresa, además de capacitar a sus colaboradores de manera continua para mantenerlos al tanto en la industria gráfica. | EQUIDAD ETICA EFICACIA |
Aplicaremos COSO I Y PRINCIPIOS DE CONTROL INTERNO
CONTROL INTERNO | PREGUNTAS | INSTRUMENTO |
Ambiente de Control | ¿Cree usted que la gerente asigna autoridad y responsabilidad a sus colaboradores? | Cuestionario |
Evaluación del riesgo | ¿Conoce usted como colaborador los objetivos de la empresa además de sus riesgos internos y externos? | Cuestionario |
Actividades de control | ¿Existe coordinación entre cada uno de los departamentos de la empresa? | Cuestionario |
Información y comunicación | ¿Comparte la gerencia de manera oportuna y a tiempo información acerca de los cambios operacionales y actividades financieras con sus colaboradores? | Cuestionario |
Supervisión y monitoreo | ¿Se supervisa y monitorea el proceso de producción de cada colaborador? | Cuestionario |
Responsabilidad delimitada | ¿Están definidas las actividades que cada colaborador debe ejercer? | Cuestionario |
Instrucciones por escrito. | ¿Se les comunica a los colaboradores las políticas y procedimientos que se deben seguir dentro de la empresa? | Cuestionario |
Selección de personal hábil y capacitado | ¿Cumple con el perfil de su puesto de trabajo cada colaborador? | Cuestionario |
Capacitación Continua | ¿Ha recibido capacitación por parte de la empresa para poder alcanzar los objetivos institucionales? | Cuestionario |
Vacaciones y rotación de personal | ¿Se le otorgan vacaciones al personal según dispone la ley? | Cuestionario |
Cauciones | ¿Cuenta cada colaborador con un seguro de vida en caso de una emergencia laboral? | Cuestionario |
Uso de dispositivos de Seguridad | ¿Cuenta la empresa con sistemas de seguridad para protección y control de sus equipos? | CUESTIONARIO |
N° | PREGUNTA | RESPUESTA | OBSERVACIOES | ||
SI | NO | N/A | |||
1 | ¿Cree usted que la gerente asigna autoridad y responsabilidad a sus colaboradores? | ||||
2 | ¿Conoce usted como colaborador los objetivos de la empresa además de sus riesgos internos y externos? | ||||
3 | ¿Existe coordinación entre cada uno de los departamentos de la empresa? | ||||
4 | ¿Comparte la gerencia de manera oportuna y a tiempo información acerca de los cambios operacionales y actividades financieras con sus colaboradores? | ||||
5 | ¿Se supervisa y monitorea el trabajo de cada colaborador? | ||||
6 | ¿Están definidas las actividades que cada colaborador debe ejercer? | ||||
7 | ¿Se les comunica a los colaboradores las políticas y procedimientos que se deben seguir dentro de la empresa? | ||||
8 | ¿Ha recibido capacitación por parte de la empresa para poder alcanzar los objetivos institucionales? | ||||
9 | ¿Se le otorgan vacaciones al personal según dispone la ley? | ||||
10 | ¿Cuenta cada colaborador con un seguro de vida en caso de una emergencia laboral? | ||||
11 | ¿Cuenta la empresa con sistemas de seguridad para protección y control de sus equipos? |
PROGRAMA DE AUDITORIA
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