ESTADO DE FLUJO DE FONDOS. ADMINISTRACIÓN EN FINANZAS Y NEGOCIOS INTERNACIONALES.
Enviado por Luz Angela Martinez Pizarro • 21 de Abril de 2016 • Tareas • 1.209 Palabras (5 Páginas) • 419 Visitas
ESTADO DE FLUJO DE FONDOS
PILAR MONTES DIAZ
TUTOR
RAMIRO MARRUGO
ADMINISTRACIÓN EN FINANZAS Y NEGOCIOS INTERNACIONALES
ANÁLISIS FINANCIERO
UNIVERSIDAD DE CORDOBA
MONTERIA
2015
BALANCES GENERALES AÑOS 2010-2011 | ||||
ACTIVOS | AÑO 2010 | AÑO 2011 | VARIACION | |
ACTIVOS CORRIENTES | ||||
Efectivo | 50 | 40 | -10 | F |
Cuentas por Cobrar | 1.560 | 1.850 | +290 | U |
Inventarios de Materia Prima | 8.500 | 9.800 | +1300 | U |
Inventarios de productos en procesos | 3.200 | 1.750 | -1450 | F |
Inventarios de productos terminados | 2.780 | 1.200 | -1580 | F |
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES | 16.090 | 14.640 | -1450 | |
ACTIVOS FIJOS | ||||
Maquinarias y Equipos | 25.000 | 28.600 | +3600 | U |
Muebles y Enseres | 2.780 | 2.780 | ||
Depreciación Acumulada | -7.900 | -8.700 | -800 | F |
TOTAL ACTIVOS FIJOS | 19.880 | 22.680 | +2800 | |
OTROS ACTIVOS | ||||
Activos Diferidos | 319 | 446 | +127 | U |
TOTAL OTROS ACTIVOS | 319 | 446 | +127 | |
TOTAL ACTIVOS | 36.289 | 37.766 | +1477 | |
PASIVOS | ||||
PASIVOS CORRIENTES | ||||
Obligaciones Fin. de Corto Plazo | 2.450 | 1.350 | -1100 | U |
Cuentas por Pagar a Proveedores | 1.340 | 2.890 | +1550 | F |
Impuestos por Pagar | 792 | 564 | -228 | |
TOTAL PASIVOS CORRIENTES | 4.582 | 4.804 | +222 | |
PASIVOS NO CORRIENTES | ||||
Obligaciones Fin. de Largo Plazo | 18.700 | 19.500 | +800 | F |
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES | 18.700 | 19.500 | +800 | |
TOTAL PASIVOS | 23.282 | 24.304 | +1022 | |
PATRIMONIO | ||||
Capital Pagado | 3.300 | 3.800 | +500 | F |
Reservas | 570 | 731 | +161 | |
Utilidades Acumuladas | 7.690 | 7.900 | +210 | |
Utilidades Del Ejercicio | 1.447 | 1.031 | -416 | |
TOTAL PATRIMONIO | 13.007 | 13.462 | +455 | |
TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO | 36.289 | 37.766 | +1477 | |
ESTADOS DE RESULTADOS | AÑO 2010 | AÑO 2011 | ||
VENTAS | 18.500 | 20.610 | ||
Costo de Ventas | 12.450 | 14.500 | ||
Utilidad Bruta | 6.050 | 6.110 | ||
Gastos de Administración y Ventas | 3.200 | 3.860 | ||
Utilidad Operacional | 2.850 | 2.250 | ||
Gastos Financieros | 450 | 540 | ||
Utilidad Antes de Impuestos. | 2.400 | 1.710 | ||
Impuesto de Renta | 792 | 564 | ||
Utilidad Neta | 1.608 | 1.146 | ||
Reserva Legal | 161 | 115 | ||
Utilidad Neta | 1.447 | 1.031 |
...