Flujo De Efectivo
Enviado por jhtg1990 • 1 de Julio de 2013 • 381 Palabras (2 Páginas) • 384 Visitas
Porcentaje MESES
Base DATOS DADOS MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
$150,000 $165,000 $181,500 $199,650
20% Ventas en efectivo
80% Ventas a crédito
70%
30%
Pagos:
35%
Nomina $45,000 $49,500 $54,450 $59,895
5% $7,500 $8,250 $9,075 $9,983
Pago de prestamos $38,000
$15,000 $17,250 $19,838 $22,813
IVA por pagar $5,000 $5,750 $6,613 $7,604
$8,000 $8,000 $9,000 $9,000
5% 5%
Ventas
presupuestadas
Cobranza de las
ventas a crédito:
primer mes
después de la
venta
2do. Mes después
de la venta
Proveedores (sobre
ventas del
siguientes mes)
Comisiones sobre
ventas del mes
ISR
Mínimo a mantener
en Bancos
Pago de Intereses
60% anual por
préstamos cuando
hubiera. En caso de
solicitar préstamo
se pagará a los dos
meses siguientes
5%
Se pide.
Porcentaje MESES
Base DATOS DADOS MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
$150,000 $165,000 $181,500 $199,650
20% Contado 30 33 36.3 39.93
80% Crédito 120 132 145.2 159.72
Suma $150,000 $165,000 $181,500 $199,650
70% 92.4 101.64
30% 36 39.6
Suma $128,400 $141,240
Porcentaje MESES
Base DATOS DADOS MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
$100,000 $110,000 $121,000 $133,100
Cobro de Intereses
60% anual por
inversiones
mensuales cuando
hubiera
Con los datos
datos elabore un
estado de Flujo
de efectivo
para los
meses de
Julio-
Diciembre
CEDULA DE
COBRANZA
Ventas
presupuestadas
DE LAS VENTAS A
CRÉDITO DEL
PRIMER MES
DE LAS VENTAS A
CRÉDITO DEL
segundo mes MES
CEDULA DE
COMPRAS DE
MATERIA PRIMA
Ventas
presupuestadas
35% $38,500 $42,350 $46,585 $51,244
Porcentaje MESES
Base DATOS DADOS MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
5% $1,815
5%
NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
FLUJO DE EFECTIVO PRESUPUESTADO PARA LOS MESES DE JULIO - AGOSTO DE 19n
MESES
CONCEPTOS JULIO AGOSTO OCTUBRE
$8,000 $9,000 $10,000 $10,000
Compras sobre
ventas del
siguiente mes
CEDULA DE
PAGO DE
INTERESES
(SE
AGREGÓ
ESTA
CÉDULA)
Pago de Intereses
60% anual por
préstamos cuando
hubiera
Cobro de Intereses
60% anual por
inversiones
mensuales cuando
hubiera
UNIVERSI
DAD
MEXICAN
A DEL
DNiOvRisEióSnT E
de
PMoasttegrriaa:d o
Contabilid
ad
Superior
SESION 5
TEMA:
FLUJO DE
FECTIVO
Solución al
ejercicio
SEPTIEMB
...