Funciones del Analista Contable

Funciones del Analista Contable

A continuación, te menciono las actividades que se realizan en el área de contabilidad (si se me olvida algo luego te lo haré saber). Yo tengo los archivos en Excel que se vienen utilizando, en la medida en que vayas ejecutando las actividades te los envío para no saturarte de información (por supuesto que los puedes mejorar si así lo consideras).

-Contabilización de las nóminas, pasivos laborales, vacaciones, utilidades, fideicomiso, liquidaciones, cuentas por cobrar a trabajadores por venta de productos (reclasificar de las cuentas por cobrar a clientes), provisión LOCTI y otro registro que fuese necesario.

-Cálculo y contabilización de la depreciación mensual de los activos fijos (considerando la inclusión de nuevos activos).

-Conciliación de los inventarios a final de cada mes, comparando lo que reporta logística (tanto de la sede mercado como zona industrial) en referencia a materia prima, material de empaque y producto terminado vs las cantidades que muestra el sistema SAP para cada ítem. Luego de identificadas las diferencias, se conversa con la persona responsable en logística y con la coordinación de finanzas para en equipo, determinar las causas de tales diferencia y hacer los correctivos y ajustes correspondiente a través de entradas y salidas manuales.

-Registro de las entradas (manuales) y salidas (manuales) del inventario de materia prima, material de empaque y producto terminado en el sistema SAP, previa autorización de la coordinación de finanzas. Estos movimientos están respaldados por un formato de control interno.

-Revisión de los registros en todas las cuentas contables, para validar que las demás áreas afecten correctamente la contabilidad y los resultados reportados mes a mes son confiables.

-Preparación mensual de un archivo con la composición de los saldos y el correspondiente análisis de las cuentas reales y de existir inconsistencias conciliar con la persona responsable del área que afecte dicha cuenta contable.

-Conciliación en conjunto con el área de talento humano (Dilimar), de las CXC a trabajadores, cuentas de aportes y retenciones parafiscales (INCES, SSO, RPE; FAOV).

-Conciliación con el área de almacén (Sofia) y el área de registro de facturas de proveedores (Maryoly), lo pendiente por cruzar en la cuenta de proveedores en tránsito (entradas y facturas). La cuenta debe cerrar en saldo cero.

-Generar mensualmente los libros de entradas y salidas de inventario de materia prima, material de empaque, productos en proceso y producto terminado. (conciliar)

-Preparación mensual del asiento resumen en los libros diario y mayor de la empresa.

-Preparación anual de los cálculos para la determinación del Impuesto a los Grandes Patrimonios.

-Preparación trimestral de cálculos estimados de la determinación de rentas del ejercicio actual, para presentar a la gerencia y tener una cifra estimada de lo que será el cálculo del ISLR finalizado el ejercicio fiscal.

-Preparación de un reporte mensual que muestre los ingresos de la empresa por despachos (a través de notas de entrega o de facturas) . Este reporte es preparado en unidades y dólares por producto.

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