Introduccion RAROC

Introducción

Dentro de una institución financiera es importante conocer los tipos de riesgos a los que los clientes pueden estar expuestos, es importante conocer todas las herramientas para llevar a cabo prácticas financieras sanas, de manera que podamos hacer frente a los riesgos, logrando maximizar el capital de nuestros clientes.

Sin duda alguna la manera de medir el riesgo de crédito ha variado durante lo últimos años mediante la incorporación de medidas de riesgo a través de la cuantificación de la pérdida esperada lo que le permite a las entidades poder obtener la rentabilidad de los clientes de una forma más precisa, al establecer precios a sus productos de crédito en función del riesgo asumido con cada cliente y de esta manera poder asignar el capital necesario para el segmento de negocio en función del valor agregado que este le pueda generar a la entidad.

En este caso en particular estaremos hablando sobre un modelo denominado RAROC, la cual nos ayuda para la gestión del riesgo de crédito y nos permite tener un conocimiento más preciso del riesgo asumido en cada cartera de crédito y la posibilidad de asignar probabilidades de impago a los diferentes segmentos por cliente.

Desarrollo

El riesgo de crédito se refiere a el riesgo en donde hay una posibilidad de que los flujos de efectivo no sean pagados en su totalidad por un deudor siendo normalmente mediante instituciones financieras como son los bancos. En caso de que se paguen de manera adecuada en la fecha estipulada y los intereses generados, las instituciones financieras intermediarias les pagarán la cantidad del préstamo en su totalidad más los intereses generados, de esta manera el deudor no tendrá problemas de riesgo de crédito, en caso de faltar o no completar alguno de estos pagos se tendrá un riesgo sobre este deudor.

El riesgo de crédito se ha vuelto un tema esencial en los intermediarios financieros siendo los principales los bancos, esto se debe a la alta cantidad de empresas que llegaron a estar en bancarrota, más competencia en el mercado y el historial de crisis que han ocurrido por no tener en cuenta este tipo de crisis.

RAROC o “Risk Adjusted Return On Capital”, es un método que fue creado y desarrollado en los años 70 por el Banker trust, este método busca la asignación eficiente de capital. Esto fue de gran ayuda ya que con este método se hace de manera más fácil para las entidades financieras el medir y calcular la rentabilidad de cada actividad que se realiza y ponerlas en relación al consumo de capital que conlleva cada una, generando una manera mucho más fácil de observar y analizar las actividades que generan mejor rentabilidad, mayor utilidad y por ende poder enfocarse en esto y de esta manera maximizar sus ganancias y poder enfocarse en las actividades que les den más valor.

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