Modalidades De Credito

MODALIDADES DE CRÉDITO

Leasing

Factory

Capital de trabajo

LEASING

"Leasing" es una palabra en idioma inglés que significa "arriendo" y sirve para denominar a una operación de financiamiento de máquinas, viviendas u otros bienes. Esta consiste en un contrato de arriendo de equipos mobiliarios (por ejemplo, vehículos) e inmobiliarios (por ejemplo, oficinas)

Existen dos tipos de leasing:

Operativo

Financiero

LEASING OPERATIVO

Es un Producto destinado al arrendamiento de activos fijos generadores de renta, usados o nuevos.

En este Leasing se pueden encontrar las siguientes variaciones:

Leasing operativo para vehículos, maquinaria y equipos nuevos.

Leasing operativo para vehículos, maquinaria y equipos usados.

BENEFICIOS

Deducción en un 100% del canon de arrendamiento cancelado vía operación de leasing. En el Estado de Pérdidas y Ganancias llevándose como un gasto

En el balance de la compañía no aparece registro del bien en sus activos.

En el balance de la compañía no hay registro del endeudamiento en sus pasivos.

Renovación tecnológica constante.

LEASING FINANCIERO

El Leasing (Arrendamiento Financiero) es una excelente alternativa para financiar los activos fijos productivos generadores de renta que las empresas o personas necesitan. Las ventajas y beneficios que ofrece esta figura hacen que sea uno de los principales medios de financiación que las empresas y personas utilizan para la adquisición de activos fijos productivos.

¿Por qué financiar activos a través de leasing financiero?

• Financiación de amplia gama de activos fijos: usted o su empresa puede financiar diferentes tipos de activos fijos productivos muebles e inmuebles tales como: bodegas, locales comerciales, vivienda, vehículos particulares y de uso comercial, equipos médicos y de tecnología, maquinaria para diferentes actividades, entre otros activos. Leasing Bancolombia cuenta con un área especialista en cada grupo de activos brindando asesoría al cliente y conocimiento de cada activo.

• Anticipos: Leasing Bancolombia tiene la posibilidad de generar desembolsos de anticipos al proveedor en la etapa de fabricación, construcción o importación de los activos, en la cual, usted o su empresa sólo realizan el pago de intereses sin amortización a capital hasta dar inicio al plazo del contrato de leasing.

• Apoyo estratégico para la estructuración de sus operaciones: acompañamiento en la compra del activo, en aspectos financieros, aduaneros, cambiarios, tributarios, jurídicos y contables.

• Acompañamiento en el proceso de compra de activos en el exterior: financiación para los activos que usted o su empresa necesita adquirir en el exterior. Leasing Bancolombia se encarga de todos los trámites de importación, nacionalización y le traslada las tarifas preferenciales que tiene como gran importador. Además, todos los gastos de la importación se incluyen dentro del valor total de la financiación.

• Amplios plazos: plazos de financiación más amplios que el de mecanismos tradicionales.

• Cupo adicional al cupo del banco: no utiliza los recursos o líneas de créditos destinados a capital de trabajo, para la inversión en activos fijos, garantizando liquidez y planeando su flujo de caja.

• Inmuebles en construcción: acompañamiento en la estructuración y definición del modelo de contrato de construcción que más se ajuste a sus necesidades, y a su vez, Leasing Bancolombia realiza los pagos vía anticipos.

• Beneficios de nuestras Pólizas Colectivas: acceso a las pólizas colectivas para asegurar los activos financiados, con condiciones preferenciales en costo y forma de pago.

• Planes de pago flexibles: ajuste el plan de pago a su capacidad financiera y a su flujo de caja.

• Garantías: ahorro en tiempo y dinero al inicio de la operación, pues usted o su empresa no incurre en costos de constitución de garantías como hipotecas de inmuebles o prenda de vehículos, en la medida que el activo queda en nombre de Leasing Bancolombia.

• Alianzas con Proveedores: posibilidad de acceder a beneficios adicionales en la adquisición de sus activos con proveedores con los que tenemos alianzas estratégicas, como descuentos por pronto pago, trámites, entre otros.

• Amplio porcentaje de financiación: financiación hasta del 100% del valor del activo, incluido IVA. (Sujeto a políticas y condiciones aprobación)

• Seguridad en la destinación de los recursos: mayor transparencia para usted y su empresa, dado que la figura de leasing intermedia bienes muebles o inmuebles, y no dinero.

• Deducción de gasto de intereses y depreciación: posibilidad para deducir de su impuesto de renta el gasto por depreciación de vida útil del ctivo y el gasto de intereses generado por la obligación financiera.

• Amplia experiencia en el manejo de Líneas de Redescuento: posibilidad deacceder a las líneas de fomento Bancóldex, Findeter y Finagro, con todos los beneficios que estas ofrecen y cumpliendo las políticas requeridas.

¿como opera el leasing?

El Leasing Financiero opera mediante un sencillo contrato de arrendamiento en el que:

• El cliente elige el activo que necesita y el proveedor al que se lo quiere comprar.

• La Compañía de Leasing compra el activo y se lo entrega al cliente en calidad de arrendamiento financiero durante un periodo de tiempo previamente pactado.

• El cliente paga un canon periódico por el uso y goce del activo durante todo el contrato.

Al final del contrato, el cliente tiene la opción de adquirir el activo por un porcentaje pactado desde el inicio de la operación, denominado opción de compra.

¿qué se puede adquirir a través de leasing financiero?

Por Leasing se pueden financiar todos los activos generadores de renta, que las empresas y personas naturales necesitan ya sean muebles o inmuebles, por ejemplo:

• Maquinaria de producción.

• Activos requeridos para desarrollar proyectos de infraestructura en los sectores: energético, transporte, telecomunicaciones, agua potable y saneamiento básico,

• Equipo de construcción.

• Plantas industriales.

• Equipos de cómputo y telecomunicaciones.

• Equipo de impresión.

• Maquinaria agrícola.

• Oficinas, bodegas y locales comerciales.

• Vehículos de carga pesada, mediana o liviana.

• Vehículos para ejecutivos y vendedores.

• Equipo de oficina.

• Equipo médico.

• Vivienda.

Plazos de los contratos de Leasing

De acuerdo con la normatividad vigente, algunas empresas pueden gozar de beneficios tributarios. Para tener derecho a este beneficio, la Ley establece un plazo mínimo dependiendo del tipo de activo así:

• Vehículos y equipos de cómputo: 24 meses.

• Maquinaria, equipo, muebles y enseres: 36 meses.

• Inmuebles: 60 meses.

• Proyectos de Infraestructura: 12 años o el plazo de la concesión.

OPCIÓN DE COMPRA

La opción de compra es un porcentaje que se acuerda desde el inicio de la operación, corresponde a la última cuota que paga el cliente al final de los contratos de Leasing Financiero, para adquirir la propiedad del activo.

En el caso de Arrendamiento Operativo no se pacta opción de compra.

VENTAJAS DEL LEASING

- Financiación del cien por ciento de la inversión

-Flexibilidad en cuanto al uso del bien dado en leasing en el periodo de productividad, las condiciones de pago y el plazo.

-Protege contra la inflación

- Elimina el riesgo de obsolescencia pues se permite sustituir el bien antes de la expiración del plazo contractual, por otros más modernos.

- Simplicidad Contable pues evita el cálculo de la depreciación y la evaluación de activos fijos.

- Se mantiene libre la capacidad de endeudamiento del cliente.

- Permite conservar las condiciones de venta al contado.

- La cuota de amortización es gasto tributario.

- Oportunidad de renovación tecnológica.

- El bien, no se verá afectado por procesos concúrsales o por cualquier otro evento que pueda afectar el patrimonio del arrendatario, pues el bien no formará parte de su patrimonio, si no de los activos del arrendador.

DESVENTAJAS DEL LEASING

-Costo financiero elevado en comparación con otras formas de financiamiento.

-El carácter coercitivo del contrato de leasing, que implica para ambas partes un compromiso definitivo durante un determinado período, obligando al pago del canon pactado con independencia de las dificultades financieras por las que atraviese, la obsolescencia del bien o que éste haya dejado de utilizarse por cualquier razón – aunque esto no varía mucho con otros contratos-.

- El usuario corre el riesgo que el bien se tome obsoleto antes del plazo estipulado, perdiendo, en efecto, la oportunidad de renovar sus activos oportunamente.

- Desde la óptica del arrendador, las principales desventajas se basan en los riesgos derivados de la declaratoria de insolvencia del arrendatario.

FACTORY O FACTORING

Consiste en la adquisición de créditos provenientes de ventas de bienes muebles acerca de una empresa inmobiliaria, de prestación de servicios o de realización de obras, otorgando anticipos sobre sus créditos, asumiendo o no sus riesgos. Por medio del

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