Plan Agregado
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PLANEACION AGREGADA
JAN FEB MAR APR MAY JUN TOTAL
DEMAND MO 1800 1500 1100 900 1100 1600 8000
DAYS MO 22 19 21 21 22 20 125
MATERIALS $ 100 /UNIT JAN FEB MAR APR MAY
HOLDING COST $ 1.5 /UNIT MO Inventario inicial 400 450 375 275 225
MARGINAL COST OF STOCK $ 5 /UNIT MO Pronóstico de la demanda 1800 1500 1100 900 1100
SUBCONTRACTING $ 20 /UNIT Inventario de seguridad ( 0.25 450 375 275 225 275
HIRING AND TRANNING COST $ 200 /WORKER x pronostico de la demanda)
LAYOFF COST $ 250 /WORKER Requerimiento de producción (pronóstico 1850 1425 1000 850 1150
LABOR HOUR REQUIRED 5 HRS/UNIT de demanda +inventario de seguridad
STRAIGH TIME LABOR COST $ 4 /HOURS −inventario inicial)
OVERTIME COST(TIME AND HALF) $ 6 PER HOURS Inventario final (inventario inicial+ 450 375 275 225 275
BEGINNING INVENTORY 400 UNIT requerimiento de producción −pronóstico
SEGURITY INVENTORY 0.25 OF DEMAND
WORKERS 25
HRS WORKED 8 /DAY
Plan de producción 1: Producción exacta, fuerza de trabajo variable
JAN FEB MAR APR MAY JUN TOTAL
Requerimiento de producción 1850 1425 1000 850 1150 1725
Horas de producción requeridas (requerimiento de producción × 5 hrs / unidad) 9250 7125 5000 4250 5750 8625
Días hábiles por mes 22 19 21 21 22 20
Horas al mes por trabajador (días hábiles ×8 h/día) 176 152 168 168 176 160
Trabajadores requeridos (se inicia con hrs de produccion requeridas/hrs al mes por trabajador) 53 47 30 26 33 54
Nuevos trabajadores contratados (suponiendo que la fuerza de trabajo inicial sea igual de 7) 53 0 0 0 7 21
Costo de contratación (nuevos trabajadores ×200) 10600 0 0 0 1400 4200 16200
Despido de trabajadores 0 6 17 4 0 0
Costo de despido (trabajadores despedidos ×250 0 1500 4250 1000 0 0 6750
Costo del tiempo regular (horas de producción requeridas ×8) 37000 28500 20000 17000 23000 34500 160000
COSTO TOTAL 182950
Plan de producción 2: fuerza de trabajo constante; varían inventario e inventario agotado
JAN FEB MAR APR MAY JUN TOTAL
inventario inicial 400 8 -276 -32 412 720
Días hábiles por mes 22 19 21 21 22 20
Horas de producción disponibles (días hábiles por 7040 6080 6720 6720 7040 6400
mes ×8 h/día × 40 trabajadores)
Producción real (horas de producción disponibles/ 5/unidad) 1408 1216 1344 1344 1408 1280
Pronóstico de la demanda 1800 1500 1100 900 1100 1600
Inventario final (inventario inicial +pronóstico real − pronóstico de la demanda) 8 -276 -32 412 720 400
Costo de escasez (unidades faltantes × 5 dolares) 0 1380 160 0 0 0 1540
inventario de seguridad 450 375 275 225 275 400
Unidades en exceso (inventario final-inventario de seguridad) solo si la cantidad es positiva 0 0 0 187 445 0
Costo de inventarios (unidades en exceso ×1.5 dolares) 0 0 0 280.5 667.5 0 948
Costo del tiempo regular (horas de producción disponibles ×4) 28160 24320 26880 26880 28160 25600 160000
COSTO TOTAL: 162488
SI(B53>0,0,ABS(B53))
Plan de producción 3: fuerza de trabajo baja y constante; subcontratación
JAN FEB MAR APR MAY JUN TOTAL
Requerimiento de producción 1850 1425 1000 850 1150 1725
Días hábiles por mes 22 19 21 21 22 20
Horas de producción disponibles (días hábiles × 8 h/ día × 25 trabajadores 4400 3800 4200 4200 4400 4000
Producción real (horas de producción disponibles/5 h por unidad) 880 760 840 840 880 800
Unidades subcontratadas (requerimiento de producción − producción real) 970 665 160 10 270 925
Costo de la subcontratación (unidades subcontratadas × 20 dólares) 19400 13300 3200 200 5400 18500 $60,000.00
Costo del tiempo regular (horas de producción disponibles × 4 dólares 17600 15200 16800 16800 17600 16000 $100,000.00
TOTAL $160,000.00
Plan de producción 4: fuerza de trabajo constante; tiempo extra
JAN FEB MAR APR MAY JUN TOTAL
Inventario inicial 400 177 554 792
Días hábiles por mes 22 19 21 21 22 20
Horas de producción disponibles (días hábiles × 8 h/dia x 6688 5776 6384 6384 6688 6080
38 trabajadores)
Producción de turno regular (horas de producción disponibles/5 h por unidad) 1337.6 1155.2 1276.8 1276.8 1337.6 1216
Pronóstico de la demanda 1800 1500 1100 900 1100 1600
Unidades disponibles antes del tiempo extra (inventario inicial + producción de turno regular − pronósticos de la demanda). Esta cifra se redondeó al entero más próximo. -62 -345 177 554 792 408
Tiempo extra de las unidades 62 345
Costo del tiempo extra (tiempo extra de las unidades × 5 h/unidad × 6 dólares/h) 1860 10350 0 0 0 0 12210
Inventario de seguridad (de la ilustración 16.3) 450 375 275 225 275 400
Unidades en exceso (unidades disponibles antes del tiempo extra − inventario de seguridad) sólo si la cantidad es positiva 0 0 0 329 517 8
Costo de inventarios (unidades en exceso × 1.50 dólares) 0 0 0 493.5 775.5 12 1281
Costo del tiempo regular (horas de producción disponibles × 4 dólares) 26752 23104 25536 25536 26752 24320 152000
COSTO TOTAL: 165491
COSTOS PLAN 1 PLAN 2 PLAN 3 PLAN 4
CONTRATACION 16200 0 0 0 El mejor plan de produccion es el plan 3 ya que es mas barato y su mano de obra es constante
DESPIDOS 6750 0 0 0
EXCESO DE INVENTARIO 0 948 0 1281
ESCASEZ 0 1540 0 0
SUBCONTRATACION 0 0 $60,000.00 0
TIEMPO EXTRA 0 0 0 12210
TIEMPO NORMAL 160000 160000 $100,000.00 152000
TOTAL 182950 162488 160000 165491
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