Planeación Financiera de la empresa
Enviado por nikoll.palencia • 2 de Mayo de 2020 • Tareas • 368 Palabras (2 Páginas) • 146 Visitas
ESPECIALIZACIÓN EN ALTA GERENCIA DE EMPRESAS
Modulo Gerencia Financiera y de Valor
Actividad Unidad 1
Planeación Financiera
Con la siguiente información usted debe realizar la planeación financiera para el año 2020 (mes por mes), de la empresa XYZ LTDA, la cual debe contener:
- Presupuesto de ingresos y gastos (enero a diciembre)
- Flujo de caja (enero a diciembre)
- Estado de resultados
- Estado de situación financiera (Balance general)
- Análisis de liquidez
- Análisis de rentabilidad
Puede consultar los capítulos IV y VI del libro titulado “Administración financiera” del cual encuentra link de acceso en la unidad 1.
La empresa le presenta la siguiente información:
- Se constituye con capital por $120.000
- Solicita un préstamo por $50.000 con plazo de 5 años a una tasa de interés del 1,2%MV
- Compra muebles y enseres para la empresa por valor de $100.000, los cuales se deprecian a 10 años
- Impuesto de renta para el año 2020 del 32% de los ingresos
- Establece la siguiente proyección de ventas.
Total Ventas | Total | Enero | Febrero | Marzo | Abril | Mayo | Junio | Julio | Agosto | Septiembre | Octubre | Noviembre | Diciembre |
Total Unidades | 6.680 | 260 | 220 | 260 | 280 | 360 | 700 | 780 | 820 | 760 | 680 | 720 | 840 |
Total Venta Bruta | 3.340.000 | 130.000 | 110.000 | 130.000 | 140.000 | 180.000 | 350.000 | 390.000 | 410.000 | 380.000 | 340.000 | 360.000 | 420.000 |
- Todas las ventas tienen el 19% de IVA
- La empresa tiene como política realizar algunas ventas a crédito, de la siguiente manera:
% cobro en el mes | 70,0% |
% que cobrarás a 30 días | 10,0% |
% que cobrarás a 60 días | 20,0% |
- Los costos de ventas fueron los siguientes:
Enero | Febrero | Marzo | Abril | Mayo | Junio | Julio | Agosto | Septi | Octubre | Nov | Dici |
78.000 | 66.000 | 91.000 | 98.000 | 90.000 | 175.000 | 195.000 | 205.000 | 190.000 | 170.000 | 180.000 | 210.000 |
- Las compras realizadas son las siguientes:
Enero | Febrero | Marzo | Abril | Mayo | Junio | Julio | Agosto | Septiembre | Octubre | Noviembre | Diciembre | |
Cantidad | 290 | 250 | 300 | 200 | 400 | 690 | 790 | 820 | 750 | 720 | 700 | 810 |
Valor unitario | $ 300 | $ 300 | $ 360 | $ 350 | $ 245 | $ 250 | $ 250 | $ 250 | $ 250 | $ 250 | $ 250 | $ 250 |
Se tiene una negociación con los proveedores para pago a 60 días.
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