SARLAFT,SARO,SARC

APUNTES DE CLASE 09/02/2021            la actividad el punto 1 y 2 en el mismo archivo y el segundo del punto 6 al 3

SARLAFT

Marco legal

Circular 029-2014 a partir de esta circular se establece lo que hace el sarlaft su objetivo y características específicas.

La idea de las personas que intentan incurrir en actos como lavado de dinero es utilizar el dinero ilícito para ingresarlo en los bancos de esta manera el dinero que en teoría es procedente de ilícitos lo vuelven en dinero limpio, cometiendo un lavado de activos invirtiendo también el dinero en negocios o comercios para crear una fachada para darle apariencia de legalidad a este dinero ilícito

UIAF- unidad de información y análisis financiero

La uiaf es una unidad administrativa especial del estado colombiano adscrita al ministerio de hacienda

Es el órgano de i9nteligencia del país creado por la ley 326 de 1999

Propósito 

Prevenir, detectar y luchar contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo

Señales de alarma

• Avisa que va a suceder estos hechos
• No cumplir con las políticas de la empresa

Etapas del SARLAFT

• Identificación del riesgo
• Medición o evaluación
• Control
• Monitoreo del riesgo

Elementos del SARLAFT

Son usados para prevenir el financiamiento y lavado de activos

PITUFEO

Son pequeñas cantidades de dinero que se reparten para ingresarlo al sistema financiero

Órganos de control

• Super intendencia financiera
• UIAF

Infra estructura tecnológica

Sismas de Software para controlar la información

Divulgación de la información

La información debe ser publica no puede haber ocultación de la información

Capacitación

Realizan capacitaciones sobre los procedimientos de la empresa ´para prevenir lavado de activos

Riesgo reputacional

Imagen o buen nombre de la empresa

Riesgo legal

Tiene que ver con demandas procesos jurídicos en la que se ve involucrado el banco

Riesgo de contagio

Se puede extender a las distintas empresas

Riesgo operativo

Tiene que ver con las operaciones que se realizan dentro del banco

Estos riesgos producen perdidas de dinero.

SARO

Marco legal

circular 041 2007 es una adecuación para el sistema operativo, se implementa para disminuir los riesgos operativos este es puesto gracias a la super intendencia bancaria

OBJETIVO

Velar por que el registro de eventos de riesgo operativo cumpla con unos criterios

CREITERIOS

• Integridad
• Confiabilidad
• Disponibilidad
• Cumplimiento
• Efectividad
• Eficiencia
• Confidencialidad

Se pueden incurrir en deficiencias errores en los procesos o el recurso humano, en la tecnología o en la infraestructura, también por situaciones externas

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