SISTEMAS FIANCIEROS EJERCICIO 1 LIBRETA DE AHORROS
Enviado por Mrcedes53 • 4 de Abril de 2017 • Prácticas o problemas • 7.887 Palabras (32 Páginas) • 233 Visitas
UNIVERSIDAD YACAMBÚ[pic 1]
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CARRERA PROGRAMA CONTADURIA PÚBLICA
LA MORA – CABUDARE
BACHILLER:
DAYSI A. TORRES M
PROF: JOSÉ A. MEDINA
ABRIL 2015
UNIDAD III
SISTEMAS FIANCIEROS
EJERCICIO 1[pic 2]
LIBRETA DE AHORROS
Intereses sobre saldo mínimo
Intereses saldos diarios
Intereses sobre saldos promedios
FECHA | RETIRO | DEPOSITOS | SALDOS |
SALDO INICIAL | 14.000 | ||
02-03-11 | 4.450 | 18.450 | |
05-03-11 | 200 | 18.250 | |
08-03-11 | 959,50 | 17.290,50 | |
12-03-11 | 1.000 | 16.290,50 | |
17-03-11 | 1.021,50 | 15.269 | |
23-03-11 | 4.580,70 | 10.688,30 | |
31-03-11 | 164,96 |
PROMEDIO
14.000 x 1 = 14.000
17.500 x 3 = 52.500 456.823,20 = 14.736,21
17.300 x 3 = 51.900 31 Saldo Promedio
17.290,50 x 4 = 69.162
16.290,50 x 5 = 81.452,50 I = Sp x 31 x 0.31 / 360
15.269 x 6 = 91.614 I = 14.736, 21 x 31 x 0.13 / 360 = 164,96
10.688,30 x 9 = 96.194,70
31 456.823,20
ASIENTOS CONTABLES
02-03-11 - 1 -
183.01 Oficina principal sucurs. Agencia 11.950
211.01 Depósitos cuenta corriente 7.500
214.01 Depósitos cuenta ahorro 4.450
- 2 -
111.01 Efectivo 7.500
116.01 Cámara de compensación 4.450
183.01 Oficina principal sucurs. Agencia 11.950
05-03-11 - 3 -
214.01 Depósitos cuenta ahorro 200
211.01 Depósitos cuenta corriente 2.400
183.01 Oficina principal sucurs. Agencia 2.600
- 4 -
183.01 Oficina principal sucurs. Agencia 2.600
111.01 Efectivo 2.600
- 5 -
211.01 Depósitos cuenta corriente 502
531.00 Comisión por servicio 2
183.01 Oficina principal sucurs. Agencia 500
- 6 -
183.01 Oficina principal sucurs. Agencia 502
111.01 Efectivo 502
08-03-11 - 7 -
111.01 Efectivo 2.000
211.01 Depósitos cuenta corriente 1.515
214.01 Depósitos cuenta ahorro 959,50
116.01 Cámara de compensación 24,50
531.00 Comisión por servicio 4.450
PLAZO FIJO
12-03-11
INTERESES = 20.000 X 90 X 0.21 / 360 = 1.050
Capitaliza Intereses = 1.050
Efectivo = 2.000
Cuenta de ahorro = 1.000
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