Sistema de control de riesgos
Martinezz AliceEnsayo16 de Junio de 2023
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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE MÉXICO
sistema de control interno
ENTREGABLE 1
Prof. Cecilia Huerta Medina
Riesgos
No. | Riesgo | Tipo de Riesgo | Control |
1 | Captura de Devoluciones incorrectas en Sistema (se produce un inadecuado control para la aplicación en el área administrativa) | Operativo | Para realizar un correcto control se requiere de concentración y recepción de devoluciones de Maquilas correcto, así como el control de foliado por proveedor para un ingreso al sistema correcto, así también en sistema coincida para no enviarlo a otro proveedor que no corresponda |
2 | Incumplimiento de convenio | Legal | Para no recaer en este Riesgo es necesario revisar minuciosamente lo que se especifica en el contrato en cuanto a cuáles son nuestras obligaciones y nuestros derechos. |
3 | No contar con la cobranza programada de la semana | Financiera | Realizar una labor de cobranza agendada para poder convenir con nuestros clientes los pagos en tiempo y forma y de esta forma poder cumplir con nuestros compromisos. |
4 | No contar con Efectivo para pago a proveedores | Financiero | Gestionar y proponer anticipadamente con los recursos necesarios para el pago de nuestras obligaciones y evitar retrasos en nuestras cuentas por pagar. |
5 | Captura de pagos a proveedores incorrectos en portal Bancario | Operativo Financiero | Se debe validar la información antes de realizar los pagos para llevar un control correcto y evitar contratiempos, así como errores de pago a proveedores que no corresponden, así mismo se requiere de concentración por que consiste en efectivo que se solicita para pagar otros proveedores. |
6 | Rotación de Personal | Operativo | Es recomendable desarrollar un procedimiento que permita encontrar los motivos de la rotación que existe y así ofrecen mejorar las áreas de oportunidad como la motivación de los empleados. |
Conclusión
La administración de riesgos es una función de la organización que implica alinear estrategias, procesos, personas y tecnologías.
Su objetivo principal es minimizar los efectos negativos que produce la materialización de los riesgos.
Es un proceso de los cuales ejecutan en todos los niveles que conforman la estructura de la empresa por lo que se requiere gestión para poder realizar un plan a seguir dentro de los procesos.
Dentro del Control interno existen varios riesgos de los cuales se tiene que dar un seguimiento para poder evitar que estos se repitan.
Los Riesgos Operativos se derivan de fallas humanas errores u omisiones que puedan existir dentro del proceso.
Los riesgos Legales son aquel que afronta una empresa por el marco normativo.
Y por ultimo el riesgo financiero el cual se deriva de las actividades que se relacionan a las inversiones o a la liquidez para cumplir nuestros compromisos.
Una adecuada planificación de la gestión de los riesgos, implica establecer objetivos claros, identificando los riesgos, analizando y de esta forma evaluarlos para poder dar un seguimiento adecuado a cada uno de ellos.
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