TALLER DE TRIBUTARIA I
Enviado por johanacor1 • 25 de Noviembre de 2015 • Prácticas o problemas • 349 Palabras (2 Páginas) • 604 Visitas
TALLER DE TRIBUTARIA I
Nuestra empresa es Ferretería Al Día S.A.S. Nit 890.350.475-9 Ubicada en la Calle 9 No 7 – 45 de Espinal –Tolima.
Tuvo las siguientes transacciones comerciales durante los siguientes meses
ENERO
1. Compro mercancía gravada al 16% por valor de $8.550.000 IVA incluido, mercancía gravada al 5% por valor de $4.850.000 IVA incluido y mercancía excluida por valor de $1.255.000 a la Empresa Talex S.A.S. del municipio del espinal. La compra fue a crédito.
2. Vendió mercancía al Deposito San Carlos Ltda. Nit 890.285.963-5 del Espinal (Gran contribuyente). La suma de $5.850.000 mercancía al 16% iva incluido. Venta al contado.
3. Vendió mercancía a Carlos Cifuentes c.c. 93.123.475 (Régimen simplificado) mercancía excluida por valor de $355.000 y mercancía gravada al 5% por $1.275.000 IVA incluido. Venta al contado.
4. Se pagó arrendamiento a la señora Jacinta Tibaquira por valor de $850.000 más IVA del 16%
5. Se canceló a usted como contador (Régimen simplificado) la suma de $1.200.000 por honorarios del mes – usted llevo el pago de la seguridad social.
FEBRERO
1. Compro mercancía gravada al 16% por valor de $9.550.000 IVA incluido, mercancía gravada al 5% por valor de $6.850.000 IVA incluido y mercancía excluida por valor de $2.255.000 a la Empresa Diamante S.A.S. (Gran contribuyente auto retenedor en todo) del municipio del espinal. La compra fue a crédito
2. Vendió mercancía Pedro Ramírez c.c. 5.290.785 (Régimen común) del Espinal. La suma de $2.850.000 mercancía al 16% IVA incluido. Venta al contado
3. Vendió mercancía a Catalina Aristizabal c.c. 65.785.325 (Régimen común – agente retenedor) mercancía excluida por valor de $555.000 y mercancía gravada al 5% por $1.875.000 IVA incluido. Venta al contado.
4. Se pagó arrendamiento a la señora Jacinta Tibaquira por valor de $850.000 más IVA del 16%
5. Se canceló a usted como contador (Régimen simplificado) la suma de $1.200.000 por honorarios del mes – usted llevo el pago de la seguridad social.
Teniendo en cuenta el Nit de la empresa elaborar declaración de IVA – retenciones que fueron presentadas el día de hoy la empresa presenta ingresos brutos a diciembre 31 de 2014 por valor de $3.475.896.785
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