Taller no. 1 retenciones en la fuente

TALLER #1

La empresa DISTRIBUCIONES SANTANDER S.A. identificada con el NIT. 900.145.265-6, empresa auto retenedora y gran contribuyente, cuya actividad es la fabricación de textiles, tuvo los siguientes movimientos durante el mes de agosto de 2.022,

1. compró telas para fabricar camisas a la empresa el porvenir S.A.S. por un valor de $18.600.000
2. Vendió 200 camisas para hombre por un valor de $50.000 cada una a Distribuidora Boterotex S.A.S. empresa ubicada en Cúcuta y que pertenece al régimen ZESE
3. Pagó el mantenimiento de un vehículo al señor Luis Carlos Aparicio, el señor no es responsable de IVA y es no declarante de renta, El señor nos facturó lo siguiente:

Repuestos para el vehículo $1.1.26.000

Mano de obra por la reparación $280.000

1. Se cancela el servicio de energía eléctrica a CENTRALES ELECTRICAS S.A. por un valor de $3.456.795
2. Se cancela el transporte de la mercancía del punto 2 a la empresa SSERVICARGA S.A. empresa Gran contribuyente por un valor de $200.000
3. Se paga el arriendo de una bodega de almacenamiento de mercancías por un valor de $3.500.000 al señor FABIO BERMUDEZ, responsable de IVA y agente de retención.
4. Vendé 300 pantalones a $80.000 cada uno, a DISTRIBUCIONES CARITO S.A.S. empresa gran contribuyente
5. Vende 100 camisas a HECTOR FABIO PARRA, responsable de IVA y quien no es agente de retención, por un valor de $60.000 cada una
6. Contrata el servicio de reparación de una máquina de guarnición a la empresa SERVICIOS TECNICOS MENESES S.A.S. por un valor de $600.000
7. Compra materias primas para la producción a Cacharrería Luz S.A.S. empresa que pertenece al régimen ZESE
8. Paga los honorarios del revisor fiscal, la señora ANGELICA SALAS QUINTERO, por un valor de $4.000.000, pertenece al régimen SIMPLE de tributación y es no responsable de IVA
9. Compra repuestos a Almacén de repuestos La Hermita, por un valor de $1.850.000 más IVA, este almacén es de propiedad de José Sánchez, responsable del IVA
10. Registra la factura de venta de la señora CARMEN ALICIA ALVAREZ, responsable de IVA, quien le factura la confección en su taller prendas de vestir, por un valor de $5.456.000
11. Le vende a DISTRIBUCIONES COSTA RICA C.A. empresa de Costa Rica, 3.000 camisas a 22 U$ la prenda y 5.000 pantalones a 30 U$ la prenda

NOTA:

TARIFA AUTO RETENCION ESPECIAL 0.8%

TARIFA REEICA PARA ACTIVIDADES DE SERVICIOS 6X1000,  PARA ACTIVIDADES COMERCIALES 5 X1000, PARA ACTIVIDADES INDUSTRIALES 4 X 1000

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