Trabajo finanzas unidad 3

[pic 1][pic 3][pic 4][pic 5][pic 7][pic 8][pic 9][pic 10][pic 11][pic 12][pic 2][pic 6]

I.- INGRESOS

1.- Ventas

Total Ventas  $ 589.050

50%  Contado $ 294.525

2.- Pagos de Clientes:

Como se indica en el N° 4 del ejercicio, se contempla recuperar el 100% de la cuenta:

Clientes del Activo Circulante:  $ 236.890

3.- Saldo Inicial.

Corresponde al saldo de la cuenta Disponibles del Activo Circulante: $ 8.938

4.- Total de Ingresos:

Suma de los ítems 1 a 3: $ 596.313

II.- DESEMBOLSOS

1.- Compras Contado

Compras $ 330.370

19% IVA  $ 62.770

Total    $ 393.140

50% Contado $ 196.570

2.- Pagos a proveedores

Corresponde al 100% de la cuenta Proveedores del pasivo Circulante : $ 275.888

3.- Gastos de Administración y Ventas (GAV)

Se indica en el N° 2, que estos gastos alcanzan a $ 6.890

4.- Remuneraciones

Gasto del mes $ 52.550

Leyes Sociales (a pagar en el mes siguiente): (3.112)

Valor a pagar en el mes: $ 49.438

Honorarios:

Honorarios bruto 1.500

Retencion                 150

Honorarios netos $1.350

5.- P.P.M. por Pagar

Corresponde al saldo de la cuenta PPM por Pagar del Pasivo Circulante: $ 1.098

6.- Leyes Sociales por Pagar

Se debe pagar en el mes las Leyes Sociales correspondientes al mes anterior, que se detallan en la

cuenta:

Leyes Sociales por Pagar del Pasivo Circulante: $ 1.025

7.- Reparto de Utilidades

Como se indica en el número 10 del planteamiento:

En el mes se proyecta el reparto de utilidades a los propietarios: $ 12.500

8.- Capital Crédito de Corto Plazo

De acuerdo a lo señalado en el número 8 del ejercicio, corresponde pagar en el mes:

Una cuota de capital por deuda de corto plazo: $ 4.806

SOLUCIONARIO ACTIVIDAD FORMATIVA 4

9.- Intereses Crédito de Corto Plazo:

Intereses crédito de corto plazo: M$ 67.525 * 1,5% = $ 1.013

10.- Intereses crédito de largo plazo:

Intereses crédito de largo plazo: M$ 72.789 * 1,2% = $ 873

11.- Total de Desembolsos: Suma de ítems 1 a 10: $104.998

12.- Saldo: Diferencia entre ingresos y Desembolsos: 7.553

13.- Como este valor resulta mayor a M$ 5.000, se debe considerar una inversión en Valores

Negociables, para que el saldo final no supere los M$ 5.000

...