Presupuesto

PLANEACION FINANCIERA.

PRACTICA DE PRESUPUESTOS.

“Comercializadora del yaqui S.A. de C.V.”

 Giro: Comercial, enfocado a los alimentos (Productos refrigerados).

 Canal de distribución: Venta al detalle (Abarrotes y minisupers).

 Territorio de venta: El sur de Sonora atacado desde la base CD Obregón, atendiendo las ciudades de Guaymas, Empalme, Obregón, Navojoa, Huatabampo, Etchojoa.

 Cuenta con una bodega del almacenamiento con capacidad para 500 toneladas.

 Cuenta con 6 rutas de venta.

 Tiene un personal de:

 1 Gerente general.

 1 Coordinador de ventas.

 1 Coordinador Administrativo.

 6 Auxiliares administrativos

 3 Almacenistas.

 8 Repartidores-Vendedores.

 Tiene un equipo de reparto compuesto de 6 camionetas.

 Manejan catalogo de 40 productos diferentes ( Por kilogramo)

 Manejan 3 proveedores diferentes, Cuyas condiciones son:

 Proveedor 1.

• Su cede es en Hermosillo Sonora.

• El tiempo de entrega de 25 días.

• Precio promedio por kilogramo $38.00

• Plazo de crédito negociado 15 días.

• Línea de crédito disponible $6’000,000.

 Proveedor 2.

• Su cede es en Mazatlán Sinaloa.

• El tiempo de entrega del producto es de 40 días.

• Precio pactado $34.00

• Plazo de crédito Negociado 24 días.

• Línea de crédito disponible $3’500,000.

 Proveedor 3.

• Su cede es en CD. Obregón Sonora.

• El tiempo de entrega del producto es de 20 días.

• El precio promedio por kilogramo es de $41.00

• Plazo del crédito negociado es de 25 días.

• Línea de crédito de $12’000,000.

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 Ventas.

 Se atiende a una cartera de 1,100 clientes, vendiendo en promedio a cada uno 295 Kg mensualmente a un precio promedio de $51.00 y el 10 de las ventas son de contado, 55% son a 7 días, 15% a 30 días y el resto a 60 días.

 Los sueldos son como siguen:

 Gerente General $15,000 y $10,000 de bono.

 Coordinador de ventas $9,000 y comisiones del_____%.

 Coordinador administrativo $12,000.

 Auxiliares Administrativos $7,000 c/u.

 Almacenistas $3,500 c/u.

 Repartidores $2,000 + 2% de comisión/ ventas.

 Vehículos de reparto.

 Nos representa un gasto total de $480.00 por tonelada vendida además se tiene un vehículo con un costo de $12,000 mensuales.

 Se tiene una merma del producto de 6% con base en las compras.

 Se tiene Gastos diversos por ______________ fijo mensuales y __________ parte variable por tonelada vendida.

 Los gatos a excepción de la nomina se van a pagar 50% contado y 50% crédito a 30 días.

 Todos los sueldos van a grabar un 30% de carga social que se paga al siguiente mes.

Planes.

1. Crecer las operaciones para abrir una segunda sucursal, para atender el norte del estado, en abril se contratara al personal, en mayo se inician las operaciones de venta que venderemos un 30% del volumen sobre 500 toneladas, con un precio 10% más barato y en diciembre se espera llegar al 60% de volumen.

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